您好同学,需要调增的
老师,我们是做学校牛奶配送的个体户,第二季度和第四季度是旺季,营业额超过核定的季度9万了。我想问一下,如果采用分期收款的销售协议结算方式,第一季度收3月的款,第二季度收4月、5月的款,6月份的留到7月放假了对账收款,这样6月的营业额个税纳税义务就能分到7月份来了吗?实际发货是3月、4月、5月、6月,合同约定分期收款时间是3月、5月、7月三次。
老师,你好,请问下,小规模纳税人,第一季度是查账征收,账务处理的时候所发生的成本是暂估的,第二季度更改为核定征收了,发生的成本都没有取得发票,也没再做成本的账务处理,这样的话,在第二年所得税汇算清缴时没有取得发票得这部分成本需要调减吗。
老师请问,(1)小规模纳税人,2022年第二季度有两笔管理费用我记错到了广告费,大约6万,这个需要到税局更正嘛? (2)有三笔广告费用第二季度已支出,但是发票没有收到,当时科目记到应付账款,现在发票已经收到,可以记入当期嘛?
请问老师,第二季度核定征收时有欠货款,到了第三季度再付款,而这货款没有发票,这笔货款到汇算清缴时需要再调增吗?谢谢
你好老师,小规模纳税人,装饰公司,在第一季度和第二季度分笔收到了货款,这个款是陆续收的。用户需要一张普通发票,时间可以开在第三季度吗
老师,请问买卖合同的印花税是怎么收的?
请教一下,就是去年有3.78元的退税,不想办理退税那么在汇算清缴5000表里面第30行调增多少
老师,实务中,损益类的科目,如果发生反方向的业务的时候,分录是直接负数红冲,还是反方向登记呢?具体选择哪种方式登账最好?
成为A级纳税的条件是什么
工会经费需要职工缴纳工会费吗?使用工会经费有没有规定?金额有没有限制呢?麻烦了
你好 其他应付款在借放表示人家还欠我们公司钱是吗?
老师您好!请问账龄分析,确定月份的时间应该是以次月1号,还是当月的最后一天,就是参照的日期 比如2023年12月31号的业务,我算账龄应该是在一年以内,还是一年以上,如果参照日期是2024.12.31那就是一年,如果参照日期是2025.1.1,就是一年以上了,这个到底应该参照哪个日期呢
老师,公司一般纳税人,销售手机,现在国家实行补贴政策,收到补贴款计入哪个会计科目,补贴款里面有成本费用
老板要公转私40万,之前借了老板的另一个公司20万,可以直接20万还款到法人私账,另外20做往来款,年底还20w回来吗?
老师,请问一下,又是高新技术企业,又是小型微利企业,假如利润是200万,企业所得税应该是多少。是按高新的算,还是小型微利企业算。2种算法是怎样的
谢谢老师,如果是库存商品、运费、人工费的同样没发票也是一样处理吗?谢谢!!!
是的同学,没发票就要调增
好的,谢谢
不客气,祝你学习愉快