老师，你好，请问建筑业挂靠的，比如我挂靠给某个单位，对方要我提供收入的90%的成本票，为什么还要收我收入的的2.5的企业所得税呢，会不会不合理

你好；因为这部分对方还得缴纳企业所得税的；所以正常是对的

2022-10-12

你好！需要被挂靠方提供发票的（具体提供多少，双方可以协商的）

2022-01-25

您好异地要预缴0.2% 然后对方企业是不是要控制所得税税负率强制要交2.5%

2024-07-30

按不含税口径对你们更有利，原因如下：税务合规：增值税是价外税，成本以不含税金额核算符合税法，可避免因虚增成本（含税金额含可抵扣进项税，若算入成本会多列扣除）引发税务风险，如被认定多列成本少缴所得税，面临补税、滞纳金及罚款。核算清晰：不含税口径能准确区分成本与可抵扣进项税，便于正确计算增值税应纳税额和企业所得税应纳税所得额，让税务管理更规范，减少后续申报矛盾与核算混乱。所以，应坚持按不含税收入核算已有成本，维护税务合规与核算准确

2025-08-07

借：应收账款 98万贷：营业收入 98万贷：应交税金（根据实际税率计算）借：管理费用/相关成本 4.9万贷：应收账款 4.9万（被挂靠方）借：银行存款/现金 93.1万借：应收账款 4.9万（来自挂靠方）贷：营业收入（管理费） 4.9万贷：其他业务收入或相关科目 93.1万（根据被挂靠方业务性质确定）

2024-05-30

快账用户3320 追问 2022-10-12 12:08

老师，是不是按最高的企业所得税25%来算的意思

齐红老师解答 2022-10-12 12:13

你好；如果对方满足小微企业就不能按25%太高了；你先看对方满足小微不

快账用户3320 追问 2022-10-12 12:24

对方不是小微企业

齐红老师解答 2022-10-12 12:27

你好；不是的话；就是按25%哈

快账用户3320 追问 2022-10-12 12:29

25%是不是最高的？是不是满足利润达300万以上？

齐红老师解答 2022-10-12 12:30

你好1. 正常都是这样哈；超过了年应纳税所得额 300以上就是25% ；对的

快账用户3320 追问 2022-10-12 12:33

那低于100万，是不是0.25%？

齐红老师解答 2022-10-12 12:35

你好；是的。就是2.5%来缴纳所得税的

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