老师，去年的固定资产今年补提了折旧10万，今年盈利了15万，今年补提的这部分折旧不能所得税扣除吗？申报表上管理费用时候今年提的折旧，以前年度亏损也没有显示这10万
你好，可以的啊，今年补的是去年的吗？如果是的话可以。
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老师，请问下固定资产出售 后，在汇算的资产折旧表 里资产原值是减去出售的固定资产的账面价值，本年折旧 是本年12个月管理费用计提年旧的总额，累计折旧是上年折旧+今年折旧-出售固定资产时借的累计折旧，是这样填么，如果不是应该怎么填写？如：固定资产原值100万，上年累计折旧35万，出售固定资产20万（已累计折旧10万),本年计提折旧10万（含出售固定资产计提一个月的金额），那我在原值填80，今年折旧10，累计折旧35？
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老师，我公司去年买农机花了15万，已经按这个金额确认固定资产，并提折旧，今年给了农机补贴3万，这3万确认为营业外收入了，年底所得税汇算的时候，我的折旧是不是要调减，怎么调整呢？是一次性调减3万，还是按折旧期分期调？
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老师，去年的固定资产今年补提了折旧10万，今年盈利了15万，今年补提的这部分折旧不能所得税扣除吗？申报表上管理费用时候今年提的折旧，以前年度亏损也没有显示这10万
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老师，你好，去年的固定资产忘记计提了，今年这个月可补计吗？分录 借:管理费用 贷:累计折旧 还要用以前年度损益(我们是小企业会计准则)？
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老师，我们公司22年7月份购买了一台除颤仪，价格2万元，当时直接入管理费用了，现在审计下来说要调整入固定资产，那我现在调整入固定资产了，我是借固定资产2万，贷利润分配-未分配利润2万。那我折旧怎么补计提？我是单独22年补计提，23年补计提，还是可以今年直接补计提两年的折旧吗？谢谢！
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老师，在哪里显示啊，今年补提折旧时候记得以前年度损益调整，现在这个季度申报有盈利了
好在105080这个表格里边，你自己填写。
那就是得等汇算清缴时候才能填吗？这个季度就先预缴，然后汇算清缴再调？
你好，你做以前年度损益调整，汇算清交的时候填写，然后季度预缴的时候抵扣不了的，以前年度损益调整又没在你的利润表里面。
老师，那要是不想预缴所得税可以先预估一些费用吗，
可以的，可以这么做的。