7、8月为小规模免税，9月强制变更为一般纳税人，假如每月含税销售额50万，九月补开了八月发票，但是开成了含税发票，这个账务怎么处理？
你好，9月强制变更为一般纳税人，那9月份开具发票本来就应当按含税金额开具啊
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老师您好，我们是生鲜企业，2021年8月开始变成一般纳税人了，但是八月前有一些销售发票没开怎么办？变一般纳税人之后还可以开小规模纳税人的时候产生的销售发票吗？
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老师新年好！ 小规模纳税人 连续12个月销售额超过500万 要强制转为一般纳税人，500万含核定销售额吗（例如我开发票450万，核定50万）这样会不会超过谢谢！
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7、8月为小规模免税，9月强制变更为一般纳税人，假如每月含税销售额50万，九月补开了八月发票，但是开成了含税发票，这个账务怎么处理？
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我们现在是小规模纳税人，这个月开了7万元免税发票，10月份没有开，如果在12月份申为一般纳税人，那么我这个7万元还免税吗
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老师：用上工程施工、工程结算、合同毛利这三个科目，完工总收入100万半年结算了60万工程施工-(含工资10万、材料费58万、财务费1万)完工进度结算了60万，应该是60，结转到本年利润从施工开始到结束完整带金额分录怎么做?做内账不牵扯税。总成本差不多70万
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“这种情况下，确实会导致账上挂着应付职工薪酬100元。但这也是一种处理方式，后续可以通过其他方式来解决这个问题，比如在实际发放工资时进行调整。”老师，这是你刚刚回复我的，我想问发工资怎么调整
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老师，在实际发放工资的时候怎么调整这个应付职工薪酬100元呢，计提都没含这部分金额，已经扣除了
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老师，我现在疑惑的地方是:员工的其他应收款100元从工资扣，我计提的时候如果把这100元计提了，冲的时候，能冲掉，账平的，如果我不计提这100元，账上会挂着应付职工薪酬工资100元，我理解是不用计提这100元了，之前已经计提过了，但这样借方就一直挂应付职工薪酬100元了
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企业支付给职工的工资，都属于生产费用要素中工资项目的组成（对或错）
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老师，我现在糊涂了，个税申报的收入含不含上个月计入其他应收的金额呢，如果含计提和冲掉的能够匹配，如果不含，就是冲不掉，有要挂着的
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五、业务题(本题共一小题，共20分)资料:江北公司生产甲、乙两种产品，共同耗用A材料。甲、乙产品共同耗用A材料按定额耗用量比例法分配。本月甲产品投产100件，单位消耗定额5千克;乙产品投产200件，单位消耗定额7.5千克。甲、乙两种产品本月实际消耗A材料2800千克，单价10元/千克。要求:根据上述资料，采用定额消耗量比例法分配材料费用，并编制相应的会计分录。
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老师，这个月按照应发工资来计提是可以冲掉这部分金额，那报个税的话又不含这部分的金额，是不是就不完全匹配了呢，计提的工资不是要和个税一致么
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老师，借应付职工薪酬工资，贷其他应收款个税，老师你说下个月发工资会把应付职工薪酬冲掉，下个月计提的工资里没有这部分的金额，怎么会把应付职工薪酬冲掉呢
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老师。下月借应付职工薪酬工资贷方其他应收款个税，那借方应付职工薪酬工资这个一直挂着吗
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九月是补开八月的发票，但是八月已按免税做未开票申报
说错了未开票确认收入
（是针对这个回复有什么疑问吗）
正常情况下 开票分录 再红冲未开票分录这样就没问题了，但是现在涉及到上月确认的未开票收入是免税，这个要怎样进行账务处理
你好，这个月先冲销无票收入，然后根据开具发票情况再做收入处理啊
八月10万免税收入，九月变更一般纳税人补开八月发票10万含税发票，九月确认10万含税未开票收入。请问这样的话分录怎么做？
你好，这个月先冲销无票收入，然后根据开具发票情况再做收入处理 （是针对这个回复有什么疑问吗）
想请问下我描述这种情况的话具体分录要怎么做
你好，这个月先冲销无票收入，然后根据开具发票情况再做收入处理 借：主营业务收入 ， 贷：应收账款等科目 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ， 应交税费—应交增值税（销项税额）
那申报的时候如何申报？
你好，按正数收入减去负数收入之后的金额申报