你看一下图片,计算一下结果
某制药企业2018年度收入、成本,费用、税金、损失情况如下(1)销售收入8700万元:销售成本4500万元;增值税700万元,税金及附加200万元(2)其他业务收入300万元,其他业务成本160万元(3)销售费用2000万元其中含广告费1000万元(4)管理费用800万元,其中含业务招待费80万元、研究新产品费用80万元(5)财务费用170万元,其中含向非金融机构借款利息100万元,年息10%(银行同期同类贷款利率8%)。(6)营业外支出160万元,其中含向供货商支付违约金5万元,接受工商局罚款5万元,直接向灾区捐款10万元。(7)投资收益28万元,系从外地联营企业分回税后利润17万元(联营企业适用税率15%)和国债利息11万元。(8)该企业已经预交企业所得税200万元。要求:(1)计算该企业2018年度的收入总额。(2)计算该企业2018年度的成本、费用、支出额。(3)计算该企业20问度的应纳税所得额。(4)计算2018年度的应纳企业所得税额(税率25%)(5)计算该企业2018年度应退补的所得税。
某机械制造厂2020年产品销售收入3500万元,销售成本1300万元,税金及附加15万元,销售费用180万元,含广告费110万元,管理费用480万元,含业务招待费25万元,投资收益30万元,含国债利息5万元,营业外支出12万元,系违反购销合同被供货方除以的违约罚款 求应纳税所得额和应交企业所得税
1.某家具生产制造企业2021年产品销售收入3000万元,销售成本1500万元,税金及附加12万元,销售费用200万元(含广告费100万元,管理费用500万元(含招待费20万元,办公室不含税房租36万元,存货跌价准备2万元),投资收益25万元(含国债利息6万元,从联营企业分回税后利润34万元,权益法计算投资损失15万元),营业外支出10.5万元,系违反购销合同被供货方处以的违约罚款。其他补充资料:①当年9月1日起租用办公室,支付2年不含税房租36万元;②企业已预缴税款190万元。要求:(1)计算该企业税前可扣除的销售费用。(2)计算该企业税前可扣除的管理费用。(3)计算该企业计入计税所得的投资收益。(4)计算该企业应纳税所得额。(5)计算该企业应缴纳的所得税。(6)计算该企业2021年度应补(退)的所得税税额。
1.某家具生产制造企业2021年产品销售收入3000万元,销售成本1500万元,税金及附加12万元,销售费用200万元(含广告费100万元,管理费用500万元(含招待费20万元,办公室不含税房租36万元,存货跌价准备2万元),投资收益25万元(含国债利息6万元,从联营企业分回税后利润34万元,权益法计算投资损失15万元),营业外支出10.5万元,系违反购销合同被供货方处以的违约罚款。其他补充资料:①当年9月1日起租用办公室,支付2年不含税房租36万元;②企业已预缴税款190万元。要求:(1)计算该企业税前可扣除的销售费用。(2)计算该企业税前可扣除的管理费用。(3)计算该企业计入计税所得的投资收益。(4)计算该企业应纳税所得额。(5)计算该企业应缴纳的所得税。(6)计算该企业2021年度应补(退)的所得税税额。
.老师,请问这题怎么做? 某机械制造企业某年度产品销售收入3000万元,销售成本1500万元,税金及附加12万元,销售费用200万元(含广告费100万元),管理费用500万元(含业务招待费20万元),资产减值损失(计提存货跌价准备)2万元,投资收益40万元(其中国债利息6万元、向一居民企业投资分得股利34万元),营业外支出10.5万元(违约罚款),利润总额815.5万元。 要求:计算该企业本年度应纳企业所得税税额。
老板娘想报销9月费用,大概9000,但老板娘不是公司员工,没有做工资表,想揍我的账报销,会计,直接公户转我账户,转账不成功,退回,怎么回事
老师,8月的工资,9月发放,10月申报个税是申报8月的工资么?
老师,我们企业从来都没有申报过工会经费,这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填,填报起止时间是7月到9月,这种情况我应该怎样填呢?就按照上面提示的月份,只报这个季度的?
你好,我们应付职工薪酬科目下有二级科目,劳务派遣人员工资,需要填写至计入成本的职工薪酬吗
如果提前付给员工3万,个税能分摊每月5000申报吗?是不是不可以了
老师,第三季度企业所得税纳税申报表改了,已计入成本费用的职工薪酬,包括劳务派遣的工资吗?我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了,在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
老师好,酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些?谢谢!
@苏晓燕老师!!那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢?
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,技术合同还需要申报吗
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,我只申报另外两个就可以了吗