老师，你好！5月份计提的成本费用发票一直没有来票，已经结转了，2季度税业报了，9月分想充回来，成本费用出现负数了，怎么操作呀，冲的大于本期发生的。

收不回来的，和你说实话吧，空计提的，现在这么处理呀？老师

 你好；  收不回来的； 全部去红冲了。   直接红冲； 没有跨年直接红冲   

5月100多万，9月没什么成本费用发票

 那 也得红冲的； 你 虚假计提  ； 肯定要红冲哈   ；其实更建议反结账去改分录 ； 然后去改申报数据的  

红冲当月的主营业务成本出负了，能直接和利润分配调吗？

      建议去反结账改； 我都怕你税务局找你； 那么大金额 ； 你要是弄成负数了  

我也是担心这个，直接调本年利润可能报季度所得税有问题吧

你好；         不可以这样哈；     反结账去改分录哦  

老师，然后去更正申报表是吧，谢谢老师

是的；   这样最好了。 你别 想着走其他科目哈  

好的好的，谢谢老师