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A公司为增值税一般纳税人,4月购进货物一批,取得增值税专用发票,货款为2000万元,增值税税额260万元,当月将其中的部分货物分别销售给宾馆和作为小规模纳稅人的个体零售商,取得含税销售收人分别为1755.89万元和467.95万元。体零售商将购进的货物销售给消费者,取得含税销售收入370.8万元。A公司和个体零售商当月应缴纳的增值税稅额分别为【填空】、【填空】万元。(保留两位小数)如何计算?

2022-10-14 15:03
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-10-14 15:05

你好 A公司应缴纳的增值税稅额=(1755.89万%2B467.95万)/1.13*13%—260万 个体零售商当月应缴纳的增值税稅额=370.8万/1.03*3%

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齐红老师 | 官方答疑老师

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