@郭老师，我也不知道之前留抵的是怎么做的，反正现在应交税费的科目余额不对

这是现在的这个应交税费的科目余额表，怎么把它直接调到正确的，这属于是累计遗留下来的错误了，可以直接调整到正确的吗，如果要一个一个查不容易

那你把所有的销项、进项减免税款都结转到转出未交增值税吧。金额就看你后面的余额。

什么意思，怎么直接结平？

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费、应交增值税进项转出， 贷应交税费、应交增值税，转出未交增值税

老师你能帮忙把金额写出来一下吗按上面的科目余额的金额

借应交税费应交增值税转出未交增值税13112.58 贷应交税费应交增值税进项13113.58 借应交税费、应交增值税进项转出，119.34 贷应交税费、应交增值税，转出未交增值税119.34

这些能全部调到正确的吗，你上面写的金额是全的吗，为什么我看不懂

上面写的不全，我只给你调整了增值税的。

待抵扣的不需要调整，调整不了你以后认证了抵扣。

销项的借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税325608.35

企业所得税的你看下是不是少付了计 借所得税费用贷应交税费，企业所得税其他的附加税的，你做了计提没有支付。

个人所得税的从工资里扣除，下个月发工资的时候从工资里扣除就可以的。

郭老师，另外一个问题，一个人当月的劳务费超过800块了，但又不想交个税，有没有什么办法来不交个税？找别的人来替吗？比如他当月1600，他自己承担800，再找一个人来承担800，这样可行吗

可以的，但是能申报了个税吗？同意申报个税吗？

只要不是同一个人都能申报吧？

个人同意就可以的，另一个人他没有收到钱，但是你给人家申报个税影响他交税的，所以你得问一下他允不允许申报个税。

这就是问题所在，有的时候当事人并不知道哦，所以这个方法也比较麻烦，还有没有其他办法

你好，其他的不正规的做法就是不申报个税

不申报个税那不能税前扣除吧，汇算清缴要调增？

你有发票吗？有发票才可以抵扣所得税，没有发票白搭。

当事人没去税局代开发票给我们的，只是申报了个税，而且这个个税申报的也不真实，好多都是找人替的

没有发票就没法抵扣。