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老师,有进项转出怎么申报增值税

2022-10-14 17:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-10-14 17:50

在附表2 进项转出栏填

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快账用户3678 追问 2022-10-14 17:50

除了这一栏还有其他地方要填的吗

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齐红老师 解答 2022-10-14 17:54

其他的不需要了哈

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在附表2 进项转出栏填
2022-10-14
什么原因需要进项转出。
2020-11-01
确定转出金额:首先要准确计算出因福利费而需要转出的进项税额,根据购进货物或应税劳务用于集体福利的实际情况,确定已抵扣但不能抵扣的进项税额金额。 填写附表二:打开《增值税纳税申报表附列资料(二)》,在 “进项税额转出额” 部分找到对应的栏次,一般为第 15 栏 “集体福利、个人消费”,将计算得出的福利费进项税额转出金额填入该栏。 数据自动带入主表:填写完附表二后,系统会自动将附表二中的进项税额转出数据带入到《增值税纳税申报表(主表)》的第 14 栏 “进项税额转出” 中,进行汇总申报。
2025-01-15
附表二进项转出填写对应项目
2020-10-14
您好,进项税额转出,在申报表中应该填在主表第14栏,或表二的第十五栏。
2021-12-13
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