老师，请问我们是建筑安装公司，经常有外地工程，就会出现外地预缴2%增值税和对应的附加税，那这样的话，分录要怎么写呢，谢谢老师
您好 借：应交税费-预缴增值税 借：应交税费-城建税 借：应交税费-教育费附加 借：应交税费-地方教育费附加 借：应交税费-企业所得税 贷：其他应付款等
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老师好！建筑公司8月外地预交了税款，开了发票，发现进项税额大于销项税额，今天填写申报表不用缴纳增值税，想问老师外地预交的附加税怎么处理？是填在附加税申报表的“本期已缴税额”里面吗？这样填的话“本期应补（退）税额”就是负数了
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老师。我们建筑公司去异地做工程。上个月在当地开了发票 预缴了增值税和其他几个税种。那我这个月报税的时候。增值税这块。就直接把建筑地预缴的税款填进报表里。把现场缴纳的税刨掉报送对吧。 但是增值税报完之后城建税等附加税是按照增值税税额来计算的。系统会自动带出增值税税额。那我按照实缴的税额来计算附加税的话。我在项目上交的附加税怎么做账呢。
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老师，我们公司是建筑工程行业，我们在开了外径证开发票，开发票的时候就预缴了增值税和附加税，现在就有个问题，我们在预交时，有些时候预缴系统就跳出来有增值税和三个附加税，到有些时候就没有教育费和地方教育费，我们现在申报时附加税时，系统跳出来的全部是0，我直接0申报就行了吗？
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老师你好，我想问下建筑业预交的增值税在公司所在地进行申报时填写增值税申报表4就是预交增值税时，一般纳税人的简易计税和一般计税有区别吗？两种计税方式都是直接在建筑业增值税那里填上工程所在地已经预交的税额就可以了吗？如果不对，是为什么呢？麻烦老师解答，谢谢
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你好老师！我们是建筑分包劳务单位合同价是600万 异地建筑服务外经证纳税是怎么计算的需要纳税外经证多少钱？ 本地城建税 增值税 教育费 地方教育附加费企业所得税 印花税都交过了就外经证这费用不懂！我们是挂靠人家劳务公司的请老师公式列一下再计算共多少钱谢谢了
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老师，新年好！比如2025年12月开入的增值税专用发票，在2026年1月勾选抵扣，这样开入库单时间为2025年12月还是2026年的勾选抵扣当月？
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老师，往来对账怎么看欠款和欠票。
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好的，老师，那这些税种不需要计提的吧，
这些税种不需要计提的 是的
奥，谢谢老师，那请问如果不是预交的而是正常每月申报出现增值税，那需要计提吗？请问分录怎么写呢，谢谢老师
借；应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
老师，那请问计提印花税怎么写分录呢？谢谢
印花税不需要计提 实际缴纳的时候直接写分录就好了 借：税金及附加-印花税 贷：银行存款
奥，谢谢老师，那请问我们是建筑业，就会有外地有预交的2个点会填在申报附表四，那当我没有进项时，产生的销项我要交的，这时我也可以用附表四余额抵的，这样就不交增值税了，请问我用附表四余额抵时我要怎么写分录才能把销项用掉
借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-预缴增值税