某玩具店的收入都来自现销，当月购货款一般在下月支付。每月支付员工工资4 800元，支付房租2 000元。在每年的12月份支付全年的所得税12 000元。12月初的未送存银行的现金余额为400元。玩具店的目标现金余额是平均每月维持6 000元的银行存款。如果玩具店的现金不足采用向银行借入短期借款的方式筹措资金，现金有余则归还银行借款，不考虑短期借款利息。与购货和销货有关的资料如下表所示。

资料:某企业7月份发生下列事项:1、销售产品一批，货款共80，000元，其中对方当月支付20 000元，余款下月支付，该产品的成本为30 000元，2、通过银行转账支付二季度短期借款利息30，000元，同时计提当月利息费用10 000元;3、收到购货单位偿还6月份的货款20，000元,存入银行;4、以银行存款支付下半年房租60 000元，平均每月负担10 000元要求:请分别按照权责发生制和收付实现制要求分析填列下表:不确认收入费用的请写上0﹔单位

阳光公司预计下月月初现金余额为10000元，下月月初应收账款为5000元，预计下月可收回80%，下月销货62500元，当期以现金收到销货款的50%，采购材料10000元，当期付款70%，当月应付账款余额为6250元，需在月内付清，下月以现金支付工资10500元;间接费用为62500元，其中折旧费5000元;预交所得税1125元;购买设备支付现金25000元。现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的整数倍现金余额最低为3750元。要求:填写下表(1)-(10)，计算下月预算现金余额。期初现金余额10000元加:现销收入(1)可供使用现金(2)减:各项支出现金合计(3)材料采购支出(4)工资支出(5)间接费用支出(6)所得税支出(7)设备支出25000元现金多余或不足(8)向银行借款(9)期末现金余额(10)

阳光公司预计下月月初现金余额为10000元，下月月初应收账款为5000元，预计下月可收回80%，下月销货62500元，当期以现金收到销货款的50%，采购材料10000元，当期付款70%，当月应付账款余额为6250元，需在月内付清，下月以现金支付工资10500元;间接费用为62500元，其中折旧费5000元;预交所得税1125元;购买设备支付现金25000元。现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的整数倍现金余额最低为3750元。要求:填写下表(1)-(10)，计算下月预算现金余额。期初现金余额10000元加:现销收入(1)可供使用现金(2)减:各项支出现金合计(3)材料采购支出(4)工资支出(5)间接费用支出(6)所得税支出(7)设备支出25000元现金多余或不足(8)向银行借款(9)期末现金余额(10)

某玩具店的收入都来自现销，当月购货款一般在下月支付。每月支付员工工资4 800元，支付房租2 000元。在每年的12月份支付全年的所得税12 000元。12月初的未送存银行的现金余额为400元。玩具店的目标现金余额是平均每月维持6 000元的银行存款。如果玩具店的现金不足采用向银行借入短期借款的方式筹措资金，现金有余则归还银行借款，不考虑短期借款利息。与购货和销货有关的资料如下表所示。

某玩具店的收入都来自现销，当月购货款一般在下月支付。每月支付员工工资4 800元，支付房租2 000元。在每年的12月份支付全年的所得税12 000元。12月初的未送存银行的现金余额为400元。玩具店的目标现金余额是平均每月维持6 000元的银行存款。如果玩具店的现金不足采用向银行借入短期借款的方式筹措资金，现金有余则归还银行借款，不考虑短期借款利息，资料如下