郭老师，还有，那没退税这一张发票，电子税务局，或者其他地方，需不需要处理？

但是当时已经勾选退税认证了呀，现在还要去哪点吗？

你好，什么都不需要填写的，只需要借库存商品贷应交税费、应交增值税进项。

不退税的发票，只需要，借：库存商品，贷：应交税费-应交增值税-进项转出，即可，不用再做其他处理了是吧，比如发票勾选平台，或者电子税务局

对的是的，其他的不需要做。

哦，对了，那申报表呢，哪里需要填写这一张发票吗

你好，直接可以不申报，或者是在26到28还有35栏里面填写。

那就不管了。只要做一笔分录就行了

可以的，可以这么做。

好，郭老师，还有一个事情，这个月问题有点多，就是2021年11月份收到一份专票，用来出口的，发票我也放着，没有入账，现在9月份申请退税，发现开错了，然后我们开了红字专用发票，对方就开了一份销售负数发票给我们，还有重新开了一张正确的蓝字发票，我根据这些，应该做哪些分录

你好，你之前选择了退税，狗血吗？

你之前选择了退税勾选吗？

嗯，申请退税的话要先勾选的，勾选退税认证。

你这个操作不对，你应该把这个退税勾选退回来，然后再把发票退给销售方，让销售方自己处理。

这样的话会要求你进项转出的。

退税勾选，怎么退回来

首先我们登录电子税务局选择“我要办税”—“出口退税” 第二步选择“出口退（免）税申报”中的“进货凭证信息回退申请” 选择“新建”填写“进货凭证信息回退申请采集表”将我们错误认证的发票信息如实填上 最后选择“数据申报”-“生成申报数据”如下图图4所示，将进货凭证信息回退申请上传到税务局审批。审批通过后我们便可以重新对发票进行认证了

退不回来的找你税务局给退。

哦哦，自己在电子税务申请，这张发票退回，如果审批下来了，就把发票原件推给对方，重新开正确的给我们。如果审批不下来，就找税务大厅或者管理员审批，是吧

是的是的，是这么做的。

那我现在应该怎么处理，9月份好几张这样的发票