你好; 你要结转的 比如: 如果是一般纳税人 销项税额大于进项税额,结转增值税分录是, 借:应交税费-应交增值税(销项税额), 贷:应交税费-应交增值税(进项税额), 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)。 同时, 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税), 贷:应交税费-未交增值税。 次月缴纳:借 应交税费-未交增值税贷银行存款
老师你好,去年12月份这一笔会计分录,“借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税”的金额做多了,今年应该怎么调整?
老师加计抵减优惠的税额会计分录是 借应交税金-已交税金 贷应交增值税-未交增值税 借应交增值税-未交增值税 贷营业外收入
老师,当期算的应交增值税的会计分录怎么做,借应交税金-未交增值吗
老师好,本月交上月增值税时会计分录:借:应交增值税-已交增值税5000,贷:银行存款 5000 计提时:已交增值税转为当期增税:借:应交增值税 当期增值税5000 贷:已交增值税5000,请问延缓6个月交纳时税款也是:借:应交增值税-已交增值税 175000,贷:银行存款175000,计提时借:应交增值税-当期值税,贷:应交增值税-己交增值税,本年1月如何更正上年凭证,之前有个老师叫我本月进项税转为当期增值税分录借:应交税费-增值税-当期增值税,贷:应交增值税-进项税,销项税转入当期增值税借:应交税费-销项税,贷:应交增值税-当期增值税,老师我之前廷缓未交增值税未做分录,后来又把科目做成己交增值税,现在如何更正