老师，申报所得税时税务系统带出来的实际已缴纳所得税额比账上记载的所得税费用少一分钱，怎么调账
贷应交税费应交增值税 贷主营业务收入负数
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账上计算的所得税与申报的所得税相差1分，需要重新反结账调账吗？（收入成本利润总额都是一样的，但是申报系统带出来的所得税多了一分）
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请问老师，企业应纳税所得额是1806591.37，✖️25%后应纳所得税额是451647.84，减免额是345988.7，实际缴纳105659.14，这个减免额和实际缴纳的税款是系统自动带出来的，请问减免额和实际缴纳的税款是怎么算出来的？不应该是按2.5%缴纳所得税吗？
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老师，申报所得税时税务系统带出来的实际已缴纳所得税额比账上记载的所得税费用少一分钱，怎么调账
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你好老师，请问下企业所得税季度申报表里面的第14行“减本年实际已缴纳所得税额”跟我账上利润表所得税的金额对不上有关系吗？因为实际计提的是优惠完实际缴纳的数，这样跟申报表就有个差额
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请问老师，所得税申报第一次的时候没有通过，重新申报后通过了，但是重新申报的所得税表里的税款比实际缴纳的税款少了一分钱是怎么回事
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请问老师：2024年企业汇算有补缴了所得税，报表要如何做才平衡啊？ 比如：2024年补缴了企业所得税1000元，说明利润表的利润有增加，所得税费用增加，净利润也增加，想问的是：资产负责表的数怎样做才平衡，这1000元在未分配利润要增加，那借方增加什么1000元，不然不平衡。汇算后的分录是不是下面这样： 缴纳时分录： 借：应交税费-所得税 1000 贷：银行存款 1000 结转到未分配利润分录：借 利润分配未分配利润：1000 贷：应交税费-所得税 1000 这样的分录，应交税费-所得税 1000元平了，一借一贷平了，但是借记的利润分配 未分配利润1000元没有平，就是说资产负债表的负债和所有者权益总额比资产类多出1000元，所以这要怎么平啊？哪里做错了？谢谢！
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请问，我公司的地租因为之前没有实际支付，每月计提做分录 借管理费用—地租1666.67 贷其他应付款款1666.67。计提了5个月的地租。6月份一次性用银行存款支付了一年的房租20000。我该怎么做分录？以后的地租应该怎么计提？
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供销农服企业一般纳税人购进化肥、农机具，再销售，需要交流转税吗？什么情况下满足免税
粤公网安备 44030002003870号
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所得税多计提了，要冲增值税吗？我试了，账上所得税结果没变啊
借所得税费用负数 贷应交税费应交企业所得税
借所得税费用负数 贷应交税费应交企业所得税负数
这样做下来，计提本期需缴纳的所得税又比税务系统的少一分钱啊
你看看我告诉你的是负数。
是负数啊，这样做完，账载要缴纳的所得税又比实际要缴的少了1分
4781.52账上计提的是这个金额对吗
账上计提的4781.51是本期实际需要缴纳的，多的一分是本年累计数多了一分，不是本期数
你如果是本年的错误，按照本年的这么调整是没问题的，还是之前年度的
本年度的，按这样调整本次实际缴的账上又少了1分。这个1分钱本期不处理可以吗？最迟要在什么时候处理
那你的意思是现在差两分了是吗