您好老师，能给我讲讲4s店的账务处理吗？在厂家进车，给的返利直接用来进车，不给经销商反钱。计提返利，收到返利，开发票上面有折扣金额……等等，这些都应该怎么做会计分录，麻烦老师细细讲解一下
您好，商家给的返利直接用来进车，那可以直接冲销主营业务成本。发票上有折扣金额直接按照折扣后的入账即可。
-
Q
老师您好！ 1、我现在是做两家公司的账，新公司现在要购买老公司的资产，资产包括：固定资产、无形资产、小轿车、赛事物资等。 2、公司做了一份评估报告，评估报告上有各个资产的明细及发票复印件，其中有些发票之前未入账，还有些即没得发票也没有入账的，这个资产是属于我们公司的，是老板私人买来的。有发票的现在可以补做吗？时间隔得有点久（18年-19年的发票）。 3、因为之前的会计做账没做清楚，把有些赛事用品入到成本或者费用里面去了，所以导致资产没有那么多，但是这些东西新公司购买过来是有用的。 4、因为我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老师帮我解惑一下。 举个例子： （1）处理资产时： 借：固定资产清理70000 累计折旧30000 贷：固定资产100000 （2）收到处理资产款项： 借：银行存款200000 贷：固定资产清理70000 应交税费—应交增值税（小规模）700 现在贷方还有余额129300元应该怎么办？如果我这样做分录，有没有什么问题？
-
Q
您好老师，能给我讲讲4s店的账务处理吗？在厂家进车，给的返利直接用来进车，不给经销商反钱。计提返利，收到返利，开发票上面有折扣金额……等等，这些都应该怎么做会计分录，麻烦老师细细讲解一下
-
Q
老师，您好，我想问下汽车4s店给经销商的返利不给现金而是直接转到厂家系统的返利账户用来进车时抵车款怎么做账？厂家给开发票的时候在一张发票上把返利这一块开负数，发票最后的金额是扣除返利的金额又是怎么做账？
-
Q
老师，公司给A客户开票113万（含税价），属走账款；公司付给供应商87.2万（含税价），供应商按正常开票。供应商收款后扣除6%税点回款819680给出纳，出纳收款后还给A客户私账。这个是没有真实业务，走票的，销项开的是土石方工程，进项是运输费，老板要求这一块单独核算，能看出利润，我不知道怎么做账，想了一下，做出来的分录好像都不对，左边这个，按平时的记账都做进去了，其他应收评不了。后边这个没有办法把税票录进去。麻烦老师指点一下，谢谢。 你好稍等我写好发给你 谢谢亲爱的老师~~ 老师，写好了吗？ 不好意思，今天有事耽搁，我晚上写好发给你 你好，你在做付供应商把那个6%做费用处理 在收回来的时候做成本处理了，52350是扣的税点 标黄色的这一笔平不了账
-
Q
老师，这个月从总部进了货，总部跟分公司独立核算，自负盈亏，比如我们从总部进货来的货价款总额是9万，这个9万就是分公司的成本，9万块需要还给总部，但是分公司是没钱的，还没问总部开专票呢，因为这两天对库存跟总部的出库单金额对不上，等对上后，假如货款也就是分公司成本价总和是9万块，6月需要做的会计分录是啥？进货了也摆在店里了，但是到月底了一件都没卖出去呢，货品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面条红枣这些，请问现在进货会计分录和到时候卖出会计分录都怎么写好？还有需要啥注意的细节也请讲一下，讲的细致有耐心的请回复，谢谢。
热门问答 更多>
-
老师 从个体工商户变小规模公司的话 年营业额累计吗？
-
点击发票入账，就到了图片中的页面，请问接下来怎么操作入账
-
老师，公司去年11月申领的营业执照，一直没有申报税，这个要罚款吗
-
申报表中所有所得项目的收入额（应纳税所得额）不能为空，本就是零收入申报的，请问这是什么意思
-
一般纳税人，房产税和城镇土地税每个月都申报吗？
-
你好，现在有个问题！我们这边是全盘账，也只有一套账，但是因为业务原因，比如说当月的收入，跨年跨月开票的都有，所以按照每个月开票收入申报增值税就有点不好区分 所以，我们每个月都按照当月的主营业务收入申报税，比如说7月份开票收入自动弹出来50万，实际7月账面主营业务收入80万，我就会把30万计入未开票收入里面。每个月都是这样，按照实际账面主营业务收入申报税费，这样合理吗？
-
老师，我们公司是食堂收入，现在领导想核算单人用餐成本，应该从哪些思路入手？早餐和晚餐人数不固定，经常买的米和鸡蛋这类早餐也用，午餐也用，怎么核算
-
老师 我在一家汽贸公司刚上班，他们是手工账，我想用财务软件做账，可以从7月份开始用财务软件吗，还是必须得从1月就是年初开始做账
-
施工项目，如果甲方要开9个点的税，我们公司实际需要交多少点的税
-
误多开了一张发票，然后又红冲了，怎么做账？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是不是还有个计提返利，返利到账的情况？这些需要做分录吗？
您好，不需要计提返利。
咱们会计学堂上讲4s店的时候有计提返利，结转返利的，那是什么？
您好，那个应该是销售方计提的销售返利吧。您现在是进货方，也就是购买方。
不是的。。咱们这怎么发送不了图片？
哦，可以了。老师，麻烦你看下我发的这个，这个计提的结转的是什么？
您好，看个人做账习惯吧，咱学堂课程这样处理是可以的，我的话都是直接冲成本和冲应付账款了。
学堂的处理，两个分录合起来后，最终也是相当于冲了成本。
就是不用做计提这种的，直接收到发票冲成本就行了，是吧？
您好，是的，我是习惯这么处理。
好的，我知道了，谢谢老师
嗯嗯，同学不客气的哈！