南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:库存现金5万元,银行存款95万元,库存商品50万元,固定资产250万元,应收账款100万元,应付账款50万元,实收资本400万元,盈余公积5万元,未分配利润45万元。12月份发业的业务如下:1、收到客户付货款50万元;2、向甲公司购买商品,价款100万元,增值税13万元,已用银行存款支付;3、员工出差借款3万元;4、员工出差后报销2万元,退回现金1万元;5、本月水电费用价款10万元,税款1万元,己转账;6、本月管理人员工资5万元,销售人员工资和提成20万元,工资未付7、本月为销售产品进行宣传、广告、租用场地等发生费用5万元,己付款8、由于供应商未能及时交货,收到违约金2万元;9、本月销售货款款200万元,税款26万元,收到银行转账126万,其余收到商业汇票10、结转己销售库存商品的120万;11、结转损益10、计算所得税(25%)、盈余公积、未分配利润请完成会计分录、T型账户、编制2021年12月的资产负债表及利润

你好，学员，具体哪里不清楚

2022-10-19

你好，学员，具体哪里不清楚

2022-10-19

您好乐呵呵公司资产1600%2B200%2B150-80%2B360-240%2B10=2000 负债1000%2B200-80%2B120=1240 所有者权益600%2B150%2B10=760

2022-11-15

你好（1）用银行存款支付销售费用支出共计2万元。借：销售费用，贷：银行存款（2）用银行存款支付员工工资，共计5万元。借：应付职工薪酬，贷：银行存款（3）销售商品10万元元，货款尚未收到。借：应收账款，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税（销项税额）（4）收到购货单位预付货款5万元，存入银行。借：银行存款，贷：预收账款（5）计算本月水电网费一共1800元，用银行支付。借：管理费用等科目，贷：银行存款（6）收到应付货款6万元，货款已存入银行。借：银行存款，贷：应收账款（7）支付上月房租费一万元。借：管理费用等科目，贷：银行存款（8）用银行存款支付本月广告费用，价值2000元。借：销售费用，贷：银行存款（9）与招聘来的新员工签订劳动合同，每月月底应支付工资1万元。借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬（10）用银行存款偿还短期借款10万元，并支付利息5000元。借；短期借款，应付利息，贷：银行存款

2022-12-22

您好本月共发出材料50万元，其中生产产品耗用材料44万元，企业管理部门耗用材料1万元，车间一般性耗费材料3万元，销售部门耗用材料2万元。。借：生产成本 44 借：管理费用 1 借：制造费用 3 借：销售费用 2 贷：原材料 50 11.本月应付职工工资情况如下：产品生产工人工资10万元，车间管理人员工资2万元；企业行政管理人员工资20万元，销售部门人员工资15万元。借：生产成本 10 借：管理费用 20 借：制造费用2 借：销售费用 15 贷：应付职工薪酬 10%2B2%2B20%2B15=4712.以银行存款支付本月车间保险费2万元·。借：制造费用 2 贷：银行存款 2 13.计提本月固定资产折旧，由车间负报的折旧费5万元，由行政管理部门负担的折日患2万元，由销售部门负报的折旧费1万元。借：制造费用 5 借：管理费用 2 借：销售费用 1 贷：累计折旧 8 14.结转本月车间发生的制造费用。。借：生产成本 10 贷：制造费用 3%2B2%2B5=10 15.解设月初没有在产品，本月投产产品全部完工，结转已完工产品的成本。借：库存商品 44%2B10%2B10=64 贷：生产成本 64 16.销售产品一批给天猫公司，增值税专用发票上注明价款40万元，增值税5.2万元，货款尚未收到。借：应收账款 45.2 贷：主营业务收入 40 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 5.2 17.结转已销售产品的成本28万元。借：主营业务成本 28 贷：库存商品 28 18.收到天猫公司支付的消售货款45.2万元，存入照行。。借：银行存款 45.2 贷：应收账款 45.2 18.员工李明出差回来报销差旅责0.30万元，出差筹曾维差费0.4万元，多余款项李明退回现金0.02万元。借：管理费用0.3%2B0.4=0.7 借：库存现金0.02 贷：其他应收款 0.72 20.收到灵通公司速约罚款收入5万元存入银行，借：银行存款 5 贷：营业外收入 5 21.假设企业本期实现主营业务收入80万元，其他豆务进入2万元，营业外收入6万结转本年利润借：主营业务收入 80 借：其他业务收入2 借：营业外收入 6 贷：本年列 88

2022-05-22