工商银行企业对公账户复核员和制单员是同一个U盾️吗

我公司有一内部食堂末单独建账食堂末单独开立账户，每月为职工和派遣制员工充饭卡，用于员工吃饭，同时又接受另一家企业（属改制企业，原单位一分为二，原单位食堂由我公司承担）交搭伙费和饭卡充值？请问这个会计分录如何处理？

9月9日,甲企业向其开户银行工商银行大直支行申请签发金额为200000元的银行本票,银行审核后从其账户扣取金额并签发银行本票,甲企业收到银行本票和申请书回单，甲企业根据申请书回单做账务处理。9月15日甲企业采购原.材料向供货方乙企业支付200000的货款,增值税发票注明的买价为176991元,增值税为23009元。9月18日乙企业的出纳人员填写进账单将银行本票和进账单提交到开户银行工行大直支行，银行和留存的第一联银行本票进行核对后，无误结清票款,并在进账单第三联上签章交给乙企业。问:1.做出9月9日工行大直支行的账务处理2.做出9月9日甲企业的账务处理3.做出9月15日甲企业的账务处理4.做出9月18日工行大直支行的账务处理5.做出9月18日乙企业的账务处理

工商银行企业对公账户复核员和制单员是同一个U盾️吗

老师好，公司支付了一笔拉车费，金额1万多，签订了拉车服务合同，然后当时因为账上资金不够就由公司一个员工垫付了，公司账户有钱后就把这个垫资款打给了员工。但是合同当事人双方又是我公司和拉车公司，公司员工垫付以后取得了对方公司盖章的收据，我把这些合同和收据和银行回单都作为入账凭证，但是我做账的时候没有通过其他应付款-员工核算，直接贷方银行存款，等于省略掉了员工垫付的这个过程，但是附件上是能看出来的，这样可以吗

2019年9月末，天健公司出纳员将银行提供的“对账单”与本公司银行存款日记账进行核对时，发现双方余额不一致，本公司银行存款日记账余额为486800元，而开户银行对账单余额为508500元。经逐一核对，其他账项无差错，只是有：①29日,公司签发＃127号现金支票给某采购员，支付其预借的差旅费6000元，已入账；②30日,公司销售产品收到购货方交来的＃219号转账支票面值为28500元，当日送交银行办妥入账手续后，出纳员已登记入账。这两笔业务银行对账单上尚未有记录。③30日，银行对账单中有一笔托收承付结算方式收回的货款47900元；④30日，银行对账单上有一笔已代付的某项公用事业费3700元。这两笔业务公司银行存款日记账上尚无记录。要求：编制“银行存款余额调节表”进行调整和检查。