老师，我公司收款应收10000元，实际收款8000元。优惠了2000元。实际已经开发票了，那这2000元怎么做会计分录呢?

发票已经开了10000元

  那你 2000元      走坏账处理 ；   

借方：坏账处理，贷方，应收账款

  借信用减值损失贷坏账准备；  借坏账准备贷应收账款   

我这个已经确认了坏账，也是要做那一步是吧？

 你好； 你 已经做了的话 就不用做了。 我只是做两笔让你理解怎么来处理；    

好的，谢谢老师。明白了

 不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价  

老师，有一家没有开票的，是不是就按照优惠后的实际金额开票就可以了。遮阳处理可以吗？

 你好； 没有开票； 合同约定 优惠的； 可以按      折后金额来做账收入报税开票   

好的，老师信用减值损失是哪一类科目，损益类吗？我的软件里边没有这个科目。怎么办

只有资产减值损失

 损益科目哈； 新准则里面有的科目； 没有就用资产减值损失   

好的，谢谢 给个好评