请问，建筑劳务公司，9月开票了100万，只到账了80万，9月没有发工资，那做账可以暂估工资吗，借 主营业务成本--民工工资 100 贷 应付账款--暂估款 100 吗
可以的，可以这么做。
-
Q
建筑公司，2019年6月份暂估了40万，之前做暂估:借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估款，9月份暂估了10万，12月份暂估了35万，2020年1月份收到发票30万，剩下发票没到，怎么做账，能帮忙写下分录吗？
-
Q
老师，劳务公司预付农民工工资时，工资资料还未收齐。发放时，可以先借应付职工薪酬，贷银行存款 再暂估，借主营业务成本，贷应付账款一暂估劳务费 工资资料齐全，做好工资表 借应付账款一暂估劳务费：，贷应付职薪酬 请问是这样做吗？
-
Q
老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000
-
Q
请问，建筑劳务公司，9月开票了100万，只到账了80万，9月没有发工资，那做账可以暂估工资吗，借 主营业务成本--民工工资 100 贷 应付账款--暂估款 100 吗
-
Q
建筑企业1月暂估成本60万并已结转，5月回来不含税票只有55万，以后不回来票了。分录为1、借:工程施工-暂估60 贷:应付账款-暂估60 2、借:主营业务成本60 贷:工程施工_暂估60 3、借:工程施工-暂估-60 贷:应付账款-暂估-60 4、借:工程施工-材料55 贷:应付账款55 5、借:主营业务成本-5 贷工程施工-暂估-5，这样对吗？
热门问答 更多>
-
老师你好请问这个，社保年度工资申报，是怎么申报，根据25年实发的工资来填写么
-
老师好，我们合同有一笔款，想计入今年的收入，但是开票的话是明年才能开，这个要怎么做啊？
-
老师，公司之前租赁一台骨密度骨龄测定仪，现在准备买下来了，需要分期付款。什么时间入固定资产呢？
-
降低资产负债率可以从哪些科目进项调整
-
现在我们公司收到无形资产投资，按照评估价 借：无形资产 100万 贷：实收资本 80万 资本公积 20万 不涉及税的问题吧，是不是只要交个印花税 投资方才要按照账面价值和评估价比要不要交税是吧
-
老师，请问买地自建办公楼的发票入账，附竣工验收资料才能入固定资产吗，还是怎样呢
-
收到退回的2024年企业所得税，怎么记分录？
-
年底报表中，其他应付-保证金，挂了10万元，有风险吗？
-
公司开票，因把1%个点的增值税，开成了免税，需要对这开出来的5万的发票进行补缴增值税，请问针对这错开5万发票需要补缴企业所得税吗？总收入应该是不影响的吧
-
个人代开的建筑服务需要代扣代缴吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
10月发了72万工资，10月做账才计提工资，冲销暂估嘛
对的，是的，是这么做的。
我们是小规模，开的专票，本月是不是要把应交税额-销项税额 转在 应交税额-未交增值税，然后计提附加税
不需要的，借银行存款贷主营业务收入，应交税费、应交增值税，然后需要交税，借应交税费、应交增值税贷银行存款。
就是不需要结转到未交增值税，要计提附加税的嘛
对的，是的，是这么做的。
小规模纳税人季报，金税盘上报税额是10.04，但是电子税务局里面税额是10.08，多了0.04，这样还是可以申报吗，多出来的税款，计入营业外支出吗
是的，可以这么做的。
计提附加税，借方是税金及附加吗
对的，是的，是这么做的。