请问，建筑劳务公司，9月开票了100万，只到账了80万，9月没有发工资，那做账可以暂估工资吗，借 主营业务成本--民工工资 100 贷 应付账款--暂估款 100 吗
可以的，可以这么做。
-
Q
建筑公司，2019年6月份暂估了40万，之前做暂估:借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估款，9月份暂估了10万，12月份暂估了35万，2020年1月份收到发票30万，剩下发票没到，怎么做账，能帮忙写下分录吗？
-
Q
老师，劳务公司预付农民工工资时，工资资料还未收齐。发放时，可以先借应付职工薪酬，贷银行存款 再暂估，借主营业务成本，贷应付账款一暂估劳务费 工资资料齐全，做好工资表 借应付账款一暂估劳务费：，贷应付职薪酬 请问是这样做吗？
-
Q
老师好，请问我3月份暂估了100万的成本，分录为： 借：主营业务成本 1000000 贷：应付账款-劳务 1000000 4月收到50万的成本票，以下处理方式哪种最佳 1)红冲前暂估的50万 借：应付账款-劳务 500000 贷：主营业务成本 500000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 2）4月初全部红冲3月暂估的100万，然后根据收回的发票正常入账，4月月末若成本还是不够再次暂估入账 借：应付账款-劳务 1000000 贷：主营业务成本 1000000 借：工程施工-工费500000 贷：应付账款-A公司 500000 月末确认主营业务成本： 借：主营业务成本 500000 贷：工程施工-工费500000 3）直接从暂估的应付账款-劳务中冲减，直到冲减完 借：应付账款-劳务 500000 贷：应付账款-A公司500000
-
Q
请问，建筑劳务公司，9月开票了100万，只到账了80万，9月没有发工资，那做账可以暂估工资吗，借 主营业务成本--民工工资 100 贷 应付账款--暂估款 100 吗
-
Q
建筑企业1月暂估成本60万并已结转，5月回来不含税票只有55万，以后不回来票了。分录为1、借:工程施工-暂估60 贷:应付账款-暂估60 2、借:主营业务成本60 贷:工程施工_暂估60 3、借:工程施工-暂估-60 贷:应付账款-暂估-60 4、借:工程施工-材料55 贷:应付账款55 5、借:主营业务成本-5 贷工程施工-暂估-5，这样对吗？
热门问答 更多>
-
申报个税的时候专项扣除要怎么操作，然后需要注意哪些？
-
你好，我们是国际货物运输代理企业，现在有些付给国外司机的运费？这个我要以什么形式入账。
-
老师，25年1月份支付公司25年1--12月份，场地租赁费14万 借：长期待摊 14万 贷：银行存款14万 借：管理费用-场地租赁费1.1666 贷：长期待摊：1.1666 这样对不对？
-
你好，老师，我公司收到税务局电话，是说做纳税评估，也不是专管员，说要看一下账，我们问了他们也没说要准备啥，就说到时候他们要什么我们在提供就行。像这种情况我们还是第一次遇到，一般税务局会看什么，我们需要准备什么。我们是一家销售商品的公司。
-
老师，对方帮我公司做劳务含货款，支付的草坪款，银行存款支付了10万，但是没有开发票给我，我要怎么做分录？
-
固定资产为0，车辆加油费可以计入交通费吗
-
老师，收到法人转进来的投资款，除了做这个分录： 借：银行存款 贷：实收资本 还需要做其他分录吗？比如印花税怎么体现呢？
-
老师，24年收到发票未支付，25年才支付 支付后，装订凭证，是否要在支付凭证后面，再附一次24年收到的发票？
-
有劳务资质的劳务分包公司接了一个包工包料的活，能干吗，合规吗？
-
增值税计算方法怎么看是属于简易计税方法？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
10月发了72万工资，10月做账才计提工资，冲销暂估嘛
对的，是的，是这么做的。
我们是小规模，开的专票，本月是不是要把应交税额-销项税额 转在 应交税额-未交增值税，然后计提附加税
不需要的，借银行存款贷主营业务收入，应交税费、应交增值税，然后需要交税，借应交税费、应交增值税贷银行存款。
就是不需要结转到未交增值税，要计提附加税的嘛
对的，是的，是这么做的。
小规模纳税人季报，金税盘上报税额是10.04，但是电子税务局里面税额是10.08，多了0.04，这样还是可以申报吗，多出来的税款，计入营业外支出吗
是的，可以这么做的。
计提附加税，借方是税金及附加吗
对的，是的，是这么做的。