老师好，请问一下，我司异地项目有预缴企业所得税，因前二季度我公司一直为亏损状态，现三季度有收入利润，但不足以弥补亏损，现利润总额仍为负数，请问在企业所在地申报三季度所得税时，就不用管特定业务预缴税款对吗？
你好，特定业务预缴，这里面应该有你异地预缴的税款。你得看一下它出来的是不是正确的。
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老师好，请教所得税季度申报表问题，以下数据为方便参考均为整数，企业为一般纳税人小微企业，税负为5%，是这样我一季度所得税申报表利润总额是6万，交税3000，二季度利润总额17万，迡补上一年度亏损10万（电脑自动蹦出来），补交税500，，这月申报三季度，利润总额是22万，在申报表填上数据后，第8行迡补以前年度亏损10万又自动蹦出来，我想问的是二季度已经迡补亏损完了，这季度怎么还迡补啊？
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您好，我们公司每季度申报一次企业所得税，公司一直没有收入，因为去年有一笔8万多房租租金支出，所以公司一直亏损，在今年报所得税报表时，因为存在银行利息，所以利润总额是正数，前三个季度的利润总额分别为700，610，620，那么每个季度申报所得税时，利润总额那里填对应报表上的数，需要在第9行弥补以前年度亏损那里分季度分别填700，610或者620吗？
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老师好，请问一下，我司异地项目有预缴企业所得税，因前二季度我公司一直为亏损状态，现三季度有收入利润，但不足以弥补亏损，现利润总额仍为负数，请问在企业所在地申报三季度所得税时，就不用管特定业务预缴税款对吗？
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老师好，我2022年度企业所得税还没有申报，现在先申报2023年第一季度企业所得税时，因为第一季度主营业务亏损，有营业外收入，总利润盈利，弥补以前亏损那栏填不了，但是前几年都是亏损的，理论第一季度不要交企业所得税，是因为是不是要先汇算清缴2022年企业所得税后，亏损的数据才会过来，才能申报2023年第一季度是企业所得税，谢谢。
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老师您好，我公司去年亏损30万未缴企业所得税，今年第一季度利润总额20万，要缴企业所得税吗？为什么季报企业所得税的报表中，有一项是弥补以前年度亏损，我不能填数字进去啊（是灰色项无法填列）
粤公网安备 44030002003870号
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正确的，但现在是利润还是为亏损的，这个预缴就不存在退税吧？第一次甜写即有简易计税，又有一般计税的？
目前现在不能退的，汇算清交才能退。
那请问有退税情况，异地预缴的，得去项目所在地退还是企业所在地就能退了？
你好，这个汇算清交的时候企业所在地税务局。
项目上税务局又没有多交
因为前期亏损较多
那只能汇算清缴退。
企业所在地就能退吗？因为上面没说清楚
你好，你得看你企业税务局那边要求严格吧，不严格的可以啊，要求严格的会要求查账的。
不能保证肯定没有问题退回。
再麻烦请问一下，这个特定来务计算的应纳税所得额要怎么填写了？
应交税费、企业所得税贷、银行存款。
借应交税费、企业所得税贷银行存款。