老师好，请问一下，我司异地项目有预缴企业所得税，因前二季度我公司一直为亏损状态，现三季度有收入利润，但不足以弥补亏损，现利润总额仍为负数，请问在企业所在地申报三季度所得税时，就不用管特定业务预缴税款对吗？

正确的，但现在是利润还是为亏损的，这个预缴就不存在退税吧？第一次甜写即有简易计税，又有一般计税的？

目前现在不能退的，汇算清交才能退。

那请问有退税情况，异地预缴的，得去项目所在地退还是企业所在地就能退了？

你好，这个汇算清交的时候企业所在地税务局。

项目上税务局又没有多交

因为前期亏损较多

那只能汇算清缴退。

企业所在地就能退吗？因为上面没说清楚

你好，你得看你企业税务局那边要求严格吧，不严格的可以啊，要求严格的会要求查账的。

不能保证肯定没有问题退回。

再麻烦请问一下，这个特定来务计算的应纳税所得额要怎么填写了？

应交税费、企业所得税贷、银行存款。