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老师好,请问25年的一笔管理费用,当时做的借:预付账款 贷银行存款 年底做了:借管理费用 贷:预提费用 26年4月收到发票,该怎么处理呢?选用的是企业会计准则

2026-04-24 22:44
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-04-24 22:45

您好,红冲这个分录 借管理费用 (负)贷:预提费用(负) 再按发票做正分录 借管理费用 贷:预提费用 管理费用一正一负,

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您好,红冲这个分录 借管理费用 (负)贷:预提费用(负) 再按发票做正分录 借管理费用 贷:预提费用 管理费用一正一负,
2026-04-24
您好,分录做个正再做个负,纯为了把发票放在分录里 借:预付账款*公司 (负)贷:银行存款(负) 借:预付账款*公司 贷:银行存款
2025-05-21
可以的,可以这么做。
2023-07-26
你好;    你就红冲即可 ;      借银行存款 贷利润分配-未分配利润   
2022-05-13
借预付账款,贷利润分配,未分配利润汇算清缴,纳税调增。
2023-08-16
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