老师好！结转本季度的所得税费用，是直接弥补亏损后的所得税，还是不先弥补亏损结转本季度的所得税，然后再做一个弥补亏损的分录冲掉多提的所得税
你好，没太明白您这个是什么意思？
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填季度所得税申报表时，有弥补亏损，我做本年利润转利润分配的时候减掉所得税费用后还需要再减掉弥补亏损的金额吗
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老师，企业所得税弥补亏损明细表里可结转以后年度弥补的亏损额是0，是不是就是我们公司不能弥补之前年度亏损了，盈利就要交所得税了？
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老师，企业所得税弥补亏损明细表里可结转以后年度弥补的亏损额是0，是不是就是我们公司不能弥补之前年度亏损了，盈利就要交所得税了？
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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老师好！结转本季度的所得税费用，是直接弥补亏损后的所得税，还是不先弥补亏损结转本季度的所得税，然后再做一个弥补亏损的分录冲掉多提的所得税
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我的意思是，账套上，是直接设置弥补以前年度亏损，那么结转出来的所得税是弥补掉亏损的数。就是报表上带出来的所得税数。还是不设置弥补以前年度亏损，那么结转出来的所得税，只是本季度的数，大于申报表带出来的数，这样得做个弥补亏损的分录冲掉才是要交的所得税，怎么做是对的
你不用设置账上弥补亏损的数，弥补亏损是不需要做账的。
那利润表里的所得税和申报表里的所得税不是同一个数呢，
对，这个有可能就是不是同一个数的。
那交所得税时，就会有应交所得税的余额怎么办
你把你多计提的所得税是需要冲销的。
是下月做账时冲掉吗，还是本月就做分录冲掉呢？分录怎么写
借所得税费用负数 贷应交税费-应交企业所得税负数