老师好！结转本季度的所得税费用，是直接弥补亏损后的所得税，还是不先弥补亏损结转本季度的所得税，然后再做一个弥补亏损的分录冲掉多提的所得税
你好，没太明白您这个是什么意思？
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老师，企业所得税弥补亏损明细表里可结转以后年度弥补的亏损额是0，是不是就是我们公司不能弥补之前年度亏损了，盈利就要交所得税了？
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老师，企业所得税弥补亏损明细表里可结转以后年度弥补的亏损额是0，是不是就是我们公司不能弥补之前年度亏损了，盈利就要交所得税了？
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老师您好，2021年度企业所得税汇缴完后可结转以后年度弥补的亏损额300万，2022年第一季度企业所得税预交申报时产生应纳税所得额10万，以用亏损弥补掉第一季度不交税。现在发现企业所得税汇缴数据错误，需要调增缴税，弥补的亏损额按300弥补？还是按300减10弥补？
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老师好！结转本季度的所得税费用，是直接弥补亏损后的所得税，还是不先弥补亏损结转本季度的所得税，然后再做一个弥补亏损的分录冲掉多提的所得税
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老师您好，请问：可结转以后年度弥补亏损额在2022年所得税汇算清缴所得税弥补亏损明细表中是2580874.38，2023年第二季度所得税申报表A200000表中弥补以前年度亏损139012.19，是否代表剩余可结转以后年度弥补亏损额为2580874.38-139012.19=2441862.19？蟹蟹
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1.专门借款(发行债券):20×2年1月2日发行3年期分期付息、到期还本公司债券，面值3000万元，票面年利率5%,发行价3069.75万元，支付发行佣金150万元，实际募集净额2919.75万元，实际利率6%。2.一般借款←20×1年10月1日借入:本金2000万元，年利率6%,期限2年，20×3年9月30日到期。20×1年12月1日借入:本金3000万元，年利率7%,期限18个月，20×3年5月31日到期。3.工程进度与资产支出，20×2.1.2开工，预计工期1年；20×2.1.2支付工程款1000万元，20×2.5.1支付工程款1600万元，20×2.8.1支付工程款1400万元，20×2.9.1-12.31非正常停工4个月，暂停资本化，20×3.1.1复工，支付工程款1200万元，20×3.3.31工程完工，达到预定可使用状态，停止资本化4.闲置专门借款资金理财月收益率0.5%。5.不考虑所得税，按年计提利息，年末付息要求1.计算20×2年专门借款、一般借款利息资本化金额，2.计算20×3年专门借款、一般借款利息资本化金额、费用化金额，编制分录；.计算生产线入账价值
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我公司经营业务是环保、水务设备维修、设备安装调试等业务。
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我的意思是，账套上，是直接设置弥补以前年度亏损，那么结转出来的所得税是弥补掉亏损的数。就是报表上带出来的所得税数。还是不设置弥补以前年度亏损，那么结转出来的所得税，只是本季度的数，大于申报表带出来的数，这样得做个弥补亏损的分录冲掉才是要交的所得税，怎么做是对的
你不用设置账上弥补亏损的数，弥补亏损是不需要做账的。
那利润表里的所得税和申报表里的所得税不是同一个数呢，
对，这个有可能就是不是同一个数的。
那交所得税时，就会有应交所得税的余额怎么办
你把你多计提的所得税是需要冲销的。
是下月做账时冲掉吗，还是本月就做分录冲掉呢？分录怎么写
借所得税费用负数 贷应交税费-应交企业所得税负数