老师，购买固定资产的发票原件丢失，有什么补救方法？能不能让供应商复印记账联代替？

去税务局报备发票丢失，然后让销售方提供复印件做账抵扣。

2022-10-23

好，您找销售方要发票复印件就可以做账也可以抵扣。

2023-07-11

你好 1、上月我公司外购了一件商品，转卖了出去，由于上月还未收到发票，就按双方对账单暂估结转成本了，这月收到发票，发现结转的成本多了，请问要怎么冲减，分录是如何做？把多做的金额冲了就可以了借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字） 2、车间升级改造，购进了智能生产线，现收到设备供应商发票（软件系统发票+设备仪器发票），我是先入在建工程，等完工后，再全部转入固定资产吗？软件系统的发票不同另外做吧。软件直接计入无形资产设备先计入在建工程，安装完工后计入固定资产

2025-09-11

1. 个体户代收代付处理（必须做）签正式代收代付协议，留存转账记录、对账单；个体户收款后及时转回公司 / 老板，外账走其他应付款 — 个体户，不确认个体户收入；信用卡 / 花呗客户流水全部并入公司收入，外账按开票 + 未开票收入申报。 2. 设备 + 货车做实缴注册资本（解决出资 + 资产入账）老板和公司签设备、货车转让协议；老板去税局代开销售使用过固定资产免税发票；外账：借固定资产贷实收资本（做实缴），货车过户到公司名下；正常计提折旧，抵扣企业所得税。 3. 原料无票、成本问题（小规模关键）能补票尽量补；补不了： 1）外账不要硬做无票成本，避免被调增； 2）收入尽量按实际申报，小规模增值税压力小； 3）人工、房租、水电、运费、包装材料尽量取得普票，做外账成本； 4）内账完整结转成本，外账只做有票部分成本。 4. 收款方式规范以后优先：客户对公付 / 老板微信直接收，减少个体户代收；个体户只做过渡，不长期沉淀资金。内账：全流水入账，完整结转成本，个体户走往来；外账：设备货车开票做实缴，个体户代收代付留协议，收入全额申报，只做有票成本；杜绝私户隐匿收入，小规模税负低，别因小失大偷税；尽快把货车、设备合规入账，做实注册资本。

2026-05-12

您好，1.营业外支出因为我们要税前扣除，需要与供应商的合同，还有双方最终的协商处理结果（双方协议处理盖章），我们的付款回单，主要是说明我们这个违约金的真实性，是经营过程中发生的 2.营业外收入没有太多要求，有客户的全同就行了，我们摘要里写客户的补偿损失，因为收入是增加利润的，税务是欢迎的

2023-12-19