演示账套

老师我想麻烦您咨询个问题，应交增值税是负数的话，软件系统取数该放什么科目就放什么科目吗？还是如果应交税费是负数就设置在其他流动哪里取数，如果正数就在应交税费那取数。或者软件模版不变申报时候自己根据情况填到判断填到对应科目。这样会不会被认定为记账、申报不一致呢？应交负的话报表是不是不好看。谢谢您

2022-10-24 16:33

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-10-24 16:36

你好；你负数是多缴纳了税费；还是你留底了进项税；企业按照税法规定应交纳的企业所得税、增值税等税费,应当按照《企业会计准则第30号--财务报表列报》的规定,根据其余额性质在资产负债表进行列示.其中,对于增值税待抵扣金额,根据其流动性,在资产负债表中的其他流动资产项目或其他非流动资产项目列示.

快账用户8033 追问 2022-10-24 16:38

没留底啊，都没认证怎么留底。我们是进货了没销售我产品入库记得应交税费-应交增值税-待认证进项税

齐红老师解答 2022-10-24 16:44

你好；你是不是有待认证进项税；你做待认证进项税科目也会影响报表数据的

快账用户8033 追问 2022-10-24 16:45

你半天回答了个寂寞，不看我问的问题么。

齐红老师解答 2022-10-24 16:53

你好； 1 申报数据负债表里面的数据和你账上数据；因为这个不会有问题的；准则也规定了要去其他流动资产栏次体现待抵扣进项税金额的；你实际应交未交的在应交税费栏次体现是没有问题的；我们公司的报表也是这样的体现的；没有问题的；你要是担心；那你就全部结转数据到未交增值税栏次去；不要体现其他明细

2022-10-24

同学你好上面的开始说的对，分包方给了发票就入成本，有的时候这个月不用交税，进项多，就留底，等到那个月收入超过了，就缴纳你们是什么准则就用什么科目，不用改实操有建筑行业的，也有课程

2020-10-09

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