老师好！我有一问请求解答！2021年8月的账。现在才有一条分录，是借贷方向错了，科目和金额无误！当时录的是:借:其他应收款—仓库租金 2500 贷:管理费用—仓库租金 2500。。现在更正的话。第一步先红冲处理。。借:其他应收款—仓库租金 -2500 贷:管理费用—仓库租金 -2500。。。这样子红冲以后！然后第二次还要录一天正确。 因为属于已经跨越年度的更正了。所以用以前年度损益调整科目。那么:借:以前年度损益调整 2500 贷:其他应收款—2500。。。 这样子思路处理对吗！

我不是很理解您说的。可否写下分录给我呢！感恩老师！辛苦了

第一步先红冲处理。。 借:其他应收款—仓库租金 -2500  贷:管理费用—仓库租金 -2500 那么:借管理费用 2500  贷:其他应收款—2500

它这个是跨越年度了！我不懂怎么去处理！

它这个是跨越年度了！我不懂怎么去处理！ 因为一正一负正好冲销了 或者两笔分录全部用以前年度损益调整科目

您的意思是直接一步。一正一负。。借:管理费用—仓库租金 2500 贷:其他应收款 -2500（红字）是这个意思吗？老师

如果你两笔分录全部用以前年度损益调整！是怎么用！可否写个分录！谢谢老师

稍等，老师写给你的

好的！谢谢老师

第一步先红冲处理。。 借:其他应收款—仓库租金 -2500 贷以前年度损益调整仓库租金 -2500 那么:借以前年度损益调整2500 贷:其他应收款—2500

提示不平。

这个不会不平的，学员

！我再试着操作一下！刚才这样子操作，提示保存不了