你好,学员,这个题目不完整
湖南芙蓉王股份有限公司为增值税一般纳税人,主要生产经营酒类、卷烟和高档化妆品。2020年8月初,该公司“应交税费——应交消费税”账户余为56000元(全部为酒类应税消品应纳的消费税额);2020年8月发生如下经济业务: (1)公司于本年8月4日进行了7月的消费税纳税申报和税款缴纳工作。 (2)8月5日,将生产的高档化妆品200套销售给星沙日化批发部,开具的增值税专用发票上注明总价款40000元,增值税税额5200元,收到转账支票一张。 (3)8月8日,将自产啤酒30吨销售给万家慧超市,货款已收到;另外将5吨自产啤酒让客户及顾客免费品尝。该啤酒出厂价为2600元吨(不含增值税),成本为2000元/吨。 (算一下当月应纳消费税)
08月1日,销售高档化妆品100套,已知增值税专用发票上注明的款30000,税额3900元。款已收到。8月4日,将自己生产的啤酒20吨销售给家乐超市,货款已收到;另外将10吨让客户及顾客免费品尝。该啤酒出厂价2800元/吨,成本为2000元吨。8月10日,销售粮食日酒20吨,单价7000元,价款140000元。98月20日,用自产粮食白酒10吨抵偿华盛超市货款70000元,不足或多余部分不再结算,该粮食白酒每吨本月售价在5500-6500元之间浮动平均售价为6000元8月25日,将一批自产高档化妆品作为福利发给职工个人,这批高档化妆品的成本为10000元,假设该类化妆品不存在限消费品销售价格月2015年7月10日,将外购的烟叶100000元发给天华加工公司,委托其加工成烟丝。天华加工公司代垫辅助材料4000元致已付。本月应支付的工费36000元(不含税)、增值税18200元。8月5日,ABC公司以银行存款付清全部款项和代激的消费税:6日,收回已加工的烟经并全部生产卷烟10箱:25日,该批卷烟全部用于销售,总售价为300000元,款已收到8月26日向陈氏超市销售用上月外购
(4)8月12日,销售给株洲商社自产散装粮食白酒15吨,不含税单价6000元,总价款为90000元。(5)8月13日,用自产粮食白酒10吨抵偿宏大公司货款60000元,不足或多余部分不再结算。该粮食白酒本月每吨售价在5400~6400元浮动,平均售价为5900元(6)8月14日,将一批自产的高档化妆品作为福利发给职工个人。这批高档化妆品牌成本为8000元。假设该类高档化妆品不存在同类消费品销售价格。怎么写会计分录
吨。(4)8月12日,销售给株洲商社自产散装粮食白酒15吨,不含税单价6000元,总价款为90000元。(5)8月13日,用自产粮食白酒10吨抵偿宏大公司货款60000元,不足或多余部分不再结算。该粮食白酒本月每吨售价在5400~6400元浮动,平均售价为5900元(6)8月14日,将一批自产的高档化妆品作为福利发给职工个人。这批高档化妆品牌成本为8000元。假设该类高档化妆品不存在同类消费品销售价格。(7)上月将外购的价值200000元的烟叶发给了白沙加工厂,委托其加工咸烟丝。本月应支付的加工费为80000元(不含增值税)。8月15日,湖南芙蓉王股份有限公司以行存款付清全部款项和代缴的消费税;8月16日,将收回已加工的烟丝全部生产为卷烟10箱;8月27日,该批卷烟全部销售给ABC公司,不含税售价为300000元,款已收到。怎么做会计分录
湖南芙蓉王股份有限公司为增值税一般纳税人,主要生产经营酒类、卷烟和高档化妆品。2021年8月初,该公司“应交税费——应交消费税”账户余额为56000元(全部为酒类应税消费品应纳的消费税额);2021年8月发生如下经济业务:(1)公司于本年8月4日进行了7月的消费税纳税申报和税款缴纳工作。(2)8月5日,将生产的高档化妆品200套销售给星沙日化批发部,开具的增值税专用发票上注明总价款40000元,增值税税额5200元,收到转账支票一张。(3)8月8日,将自产啤酒30吨销售给万家慧超市,货款已收到;另外将5吨自产啤酒让客户及顾客免费品尝。该啤酒出厂价为2600元/吨(含包装物押金,不含增值税),成本为2000元/吨。怎么做分录
老板娘想报销9月费用,大概9000,但老板娘不是公司员工,没有做工资表,想揍我的账报销,会计,直接公户转我账户,转账不成功,退回,怎么回事
老师,8月的工资,9月发放,10月申报个税是申报8月的工资么?
老师,我们企业从来都没有申报过工会经费,这个月税务系统直接弹出一张通用申报工会经费申报表需要填,填报起止时间是7月到9月,这种情况我应该怎样填呢?就按照上面提示的月份,只报这个季度的?
你好,我们应付职工薪酬科目下有二级科目,劳务派遣人员工资,需要填写至计入成本的职工薪酬吗
如果提前付给员工3万,个税能分摊每月5000申报吗?是不是不可以了
老师,第三季度企业所得税纳税申报表改了,已计入成本费用的职工薪酬,包括劳务派遣的工资吗?我们的会计把劳务费也通过应付职工薪酬科目了,在填表时用不用把劳务费的金额减掉呢
老师好,酒吧行业现有的税务优惠政策有哪些?谢谢!
@苏晓燕老师!!那这种情况按你们老师的经验要怎么处理呢?
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,技术合同还需要申报吗
我的印花税有买卖合同,租赁合同,技术合同都是核定过的,但是只有技术合同本季度没有发生,另外两个有发生,我只申报另外两个就可以了吗