老师，开的餐饮发票，是不是只能按照业务招待费入账，还是可以区分业务招待和员工福利费入账

老师，我们公司组织团建花了22000，开的都是机打发票住宿的，这部分可以正常入账员工福利费吗

对的，是的，可以做的。

老师，福利费用不用缴纳个税呢

分出每个人的需要交，分不出来的不需要缴纳。

老师，我们公司现在有几十个人融资一笔钱然后以后给他们分红或是利息，我们用这笔钱建厂房，那入账我是写股资入账还是按借款入账呢

他不是你单位的股东的，按照借款这个钱需要还钱的吧

是的，后期需要还钱的，然后我们公司组织这些融资的人旅游玩，都是走公司账，这部分费用我的怎么做呢

你好，那就做到招待费里面的。

不能做福利费吗

不是单位的职工做不了福利费。

招待费每次都花2万多有没有问题老师

实际业务的没有关系

老师，现在企业所得税优惠是怎么算的呢

利润100万以内的，税率2.5%， 利润100万到300万之间的，税率5%， 超过300万的，全额按照25%缴纳

老师，我们付居间费，对方如果开票是不是就要缴纳个税，有什么办法可以合理避开这个税呢

你好 预缴时候教那得多，但是汇算清交合并到综合所得，多退少补，和工资薪金是一样教的。

老师你的意思是居间费按照劳务报酬一次性缴纳，然后在汇算清缴的时候在和工资薪金所得汇总，如果工资薪金所得少，这样就居间费缴纳的就可以弥补一下工资薪金所得的部分，会退一些是这个意思吗