老师，比如A公司代B公司支付了第三方保证金30万,然后B公司又向A公司借款100，A公司实际支付B公司70，这30万抵消了之前的保证金，A公司与B公司签订了代付及借款抵消协议，请问我们收据是开100万还是开70万

我们这边是B公司

 你好；  代付协议写 30万 ； 收据写 70万        之前代付协议你们有了    不用单独开收据的  

由于这30万是AB公司私下抵消的，没有在账上反应，现在我需要在账上体现这30万的保证金，应该如何做，我们给B公司收据的金额为70万还是100万？

 你好1； 没有体现吗 ？  你做B公司的分录还是那个公司的  

我做B公司的账

你好；  借 其他应收款- 保险金 30  贷 银行存款 30 ；   借 银行存款100 贷  其他应收款- A   100  ； 抵减：借  其他应付款 -A 100贷    其他应收款- 保险金 30   ；银行存款  70   

我直接凭代付协议做账，借其他应收-保证金30万，贷其他应付-A公司30万，但是实际上这笔30万已经通过借款抵消了，我具体应怎么做账哦

 你好 1.       是的； 你有代付协议 和银行支付回单 70  就可以拿着做账了   

但是我贷方的其他应付款应该抵消，我怎么做账呢，这30万私下抵消的，没有通过银行转账

 这个保证金一开始给你B公司做了  借 其他应收款- 保险金 30  贷 其他应付款-A   30 ；   借 银行存款100 贷  其他应收款- A   100  ； 抵减：借  其他应付款 -A 100贷    其他应收款- A  30   ；银行存款  70   

老师，就是按道理来说，我们应该先还30万给A公司，然后A公司再借给我们70万，为了方便，A公司就直接给了我们70万，这30万没有通过银行存款，是可以用刚刚的协议做账哈

 你好1；  1. 是的 ； 就是的； 相当于是A 帮你  付款了。 你要还30万的； 现在B找A借100万； 那么抵减垫付的30  ；支付你 70万即可   2.对的  

好的，谢谢老师