分公司施工、开票，员工在总公司缴纳社保和发工资，这个要怎么账务处理和需不需要签内部协议

你好！请问你是做总公司的分录，还是分公司的分录：分公司独立核算（这个是单位和个人的缴纳的合计社保）：借：管理费用-社保（单位和个人社保合计数）贷：应付职工薪酬-社保(单位承担部分) 贷：应付职工薪酬-工资支付社保借：应付职工薪酬-工资贷：其他应付款-个人社保借：应付职工薪酬-社保(单位承担部分) 借：其他应付款-个人社保贷：银行存款总公司分录：借：管理费用-工资贷：应付职工薪酬-工资借：应付职工薪酬-工资贷：银行存款贷：应交税费-应交个人所得税

2022-11-07

同学你好个税是谁报的呢

2021-08-27

转账时备注"社保费代交"即可，明确用途，便于财务管理和对账。

2024-09-25

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2022-06-16

不需要承担社保费用的那部分，是公司不交，还是公司全包

2021-05-04