您好老师！公司主营车辆的年审检测，每月都有5000元左右的免收检测费（领导的朋友过来年审不收费），把这5000块视同销售，怎么写分录？因为公司实际没收到钱
你好； 那视同销售服务的； 借管理费用 贷 主营业务收入 检测收入 ；应交税费-应交增值税；
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您好老师！公司主营车辆的年审检测，每月都有5000元左右的免收检测费（领导的朋友过来年审不收费），把这5000块视同销售，怎么写分录？因为公司实际没收到钱
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某公司系增值税一般纳税人，在年度财务报表审计中，当执行应交增值税测试程序时，发现按公司年度产品销售收入乘以增值税税率测算的销项税额比会计账簿记录中的“应交税费一一应交增值税（销项税额）”的贷方发生额令计多260万元。已知该公司本年度没有免税产品，也没有出口销售。260万元的销项税额对应到销售额应是2000万元，占公司全年销售收入额近20/%，进一步检查发现，公司12月份销售收入明显高于其他月份、在抽查其大额记账凭证时发现，销售产品的会计分录是：借：应收账款一一×x客户贷：主营业务收入一×产品其他应付款一一预提税金)再查阅公司“其他应付款一预提税金”明细账时，发现其年初余额有220万元，年末余额为710万元。老师，这个会计处理错在哪里，应该怎么改正啊
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老师,我们集团下有一家子公司,子公司的股东承包了子公司的经营权及固定资产不动产等,股东在子公司占30%的股,也担任法人,因为这个原因所以集团把子公司承包给了股东个人,股东和子公司签订承包合同,自负盈亏,每年上交500万元的承包费,对外所有业务及开发票都以子公司为主体,因为前三年疫情原因,经营不太好,股东个人就没有按时交承包费,去年年底,子公司把股东起诉了了,出了个谅解书,后来股友东付了一部分,但是通过子公司的经营收入从子公司的A银行卡上转到另B银行卡上,然后再从B银行付到母公司摘要写的是往来款,母公司用这笔钱来支付当时盖的厂房及购进设备款项,股东个人没有用自已的卡支付过承包费,也没收到子公司的利润分成,怎么才能和税务解释说明子公司和股东承包费不成立?
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老师好。小微企业所得税年终汇算清缴 税务局退税 的钱返到 公司账上 怎么做账？银行存款 有退回来的多缴企业所得税钱
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老师，我们公司加工牛羊肉，进项也都有牛羊肉，现在系统里未勾选的只有牛肉了，现在要开出去羊肉的销项，这样可以吗？
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我们挂靠别的建筑公司 我们给他们开了一部分发票 然后其他都是我们分包方给他们开的发票 剩余的我们公司还有一些分包方剩余的开给我们了 总体来说分包方开给我们的发票金额加上这个项目代发工资大于我们开给挂靠方了 这样可以吗
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@董孝彬老师，别的老师别回答
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张三会计兼6个单位会计，每月200一300凭证，4个一般纳税人，（一个有16个网店及2个线下门店的电商，一个1.2亿粮食购销企业，一个3万亩地种粮企业，一个集团本部，一个集团工会，一个教育企业（约30张凭证），这个工作量大吗，张三感觉都忙不过来。？
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老师，麻烦问下，个体的收入是年度算的还是连续12个月算
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张三会计兼6个单位会计，每月200一300凭证，4个一般纳税人，（一个有16个网店及2个线下门店的电商，一个1.2亿粮食购销企业，一个3万亩地种粮企业，一个集团本部，一个集团工会，一个教育企业（约30张凭证），这个工作量大吗，张三感觉都忙不过来。？
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外贸企业采购商品，我们是借库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷库存商品，是这样吗
粤公网安备 44030002003870号
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老师，我们是小规模纳税人，现在免税，是不是不用做那笔应交增值税
你好； 是的；就不用做增值税 科目了
好。老师还有一个问题：公司的注册资本是认缴制10万元，到明年5月份认缴时间就到了，老板现在想把公司注销，请问：如果在认缴时间到时还没来得及注销登记，那是不是按公司制来让老板把注册资本10万元转到公司账户呢？
你好； 如果确实注销没有实缴的话； 有的地方 会要求你交足 缴纳印花税在注销的； 是的
好的，谢谢您老师
不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价
老师，刚才那个分录借管理费用，如果要设二级科目的，这免收的检测费还是进二级什么科目合理呢？比如说业务招待费吗？
你好； 你自己管理费用 - 做到业务招待费去
好的谢谢
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