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我们租赁厂房,自己办公楼宿舍及厂房内部进行装修及环评地坪,之前我们记在在建工程,厂房去年建好,让做固定资产,因为没有施工方提供验收单一直没有转固定资产,现在说是错误的,不能做在建工程,要做长期待摊费用是吗,如果计入长期待摊费用,我们现在生产,这个分录怎么写

2022-11-10 16:18
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-11-10 16:19

借长期待摊费用贷在建工程。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 16:19

现在是这样写的,我的意思是这个长期待摊费用要摊销吧,摊销分录怎么写

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:20

你好,自己的办公楼借管理费用、办公费 贷长期待摊费用, 宿舍的借管理费用、福利费贷应付职工薪酬福利费, 借应付职工薪酬福利费贷长期待摊费用。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 16:21

那厂房呢,怎么写

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:21

厂房的,借制造费用,贷长期待摊费用。

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:22

那开始生产了吗?开始生产了做这个。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 16:22

去年就生产了

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快账用户9941 追问 2022-11-10 16:22

这个摊销是分几年摊销的

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:23

正好最近分摊三年的。

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:23

你好,最低三三年的。

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:23

你好 最低分摊三年的

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快账用户9941 追问 2022-11-10 16:24

那就办公楼金额/36个月,就是每月分摊金额是吗

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齐红老师 解答 2022-11-10 16:26

对的,是的,是这么做的。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 17:29

那我是按照开的发票金额来摊还是按照合同金额来摊

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齐红老师 解答 2022-11-10 17:32

按照合同的金额来的。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 17:35

我们在建工程金额是发票金额,转的长期待摊费用金额,有些去年发票还没给开过来,按照合同金额暂估入库怎么做分录呢

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齐红老师 解答 2022-11-10 17:36

在建工程的时候没有暂估吗?如果没有的话,借长期待摊费用,贷应付账款。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 17:40

在建工程时候没有暂估,当时是以发票入账了

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齐红老师 解答 2022-11-10 17:41

上面写了上面写了看一下的。

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快账用户9941 追问 2022-11-10 17:43

后期这个合同会有结算金额,有变动,如果我先暂估,长期摊销,后期合同金额改了,会影响后面摊销吗

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齐红老师 解答 2022-11-10 17:45

影响到你需要调整。

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借长期待摊费用贷在建工程。
2022-11-10
你好 1;      你们租赁回来 做专修的; 这部分  计入长期待摊费用 ;对的;  去调整分录   
2022-11-11
您好,按权责发生制挂账,不考虑发票影响
2022-11-13
同学你好 对的 这个直接转就可以了
2022-10-17
可以的,但是最好是房子有关的计入在建工程,完工后转到固定资产 金额太大肯定交房产税就多了
2021-06-30
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