老师，我们这个月发生了税盘服务费。但是我们现在没有销项要交。还有留底。那我发生的时候分录就是，借：管理费用，贷：银行存款。是不？然后有销项的时候再做借应交税费减免税额贷管理费用。然后这个月也不用申报这笔服务费是不？

老师，这样的话会不会有销项要交的时候忘了呀？怎么办呢？

这个只有自己拿个本子登记呀

额～～好办法。多谢老师。如果有个科目能暂存下就好了。比如当月不想认证抵扣的进项税，有个待认证进项税额科目

不客气，祝你工作顺利

老师，可不可以当月就做借应交税费贷管理费用，然后申报这笔服务费？这样的话有销项要交的时候申报表不就自动计算生成了吗是不老师？

你可以申报的，没问题的

多谢老师。必须好评