2-1当月可以抵扣进项税额是204 当月销项税是(4563/1.13*13%%2B7500*13%=1499.95 应交增值税是1499.95-204=1295.95

卷烟厂为增值税一般纳税人2019年9月生产经营情况如下,1.月初,库存外购已税烟丝80万元,当月外购已税烟丝取得增值税专用发票,注明支付货款金额1200万元,进项税额156万元,烟丝全部验收入库,2.本月生产领用外购已税烟丝400万元3.生产卷烟1500箱全部对外销售,取得含税销售额4407万元。支付销货运输费用取得运输单位开具的增值税专用发票注明价款60万元4.直接销售部分外购已税烟丝,开具普通发票注明含税价款50万元提示烟丝,消费税税率为30%卷烟消费税定额税率为每箱150元,比例税率为56%要求根据上述材料计算,某卷烟厂本月应纳的增值税和消费税
某卷烟厂3月份生产经营情况如下。(1)从某烟丝厂购进已税烟丝200吨,每吨不含增值税单价为2万元。(2)生产领用外购已税烟丝150吨,生产卷烟20000标准箱,当月销售18000标准箱,取得不含增值税销售额31500万元。已知卷烟每标准箱的定额税率为150元,比例税率为56%,烟丝的消费税税率为30%。要求计算该厂3月份的应纳消费税。
某卷烟厂3月份生产经营情况如下。(1)从某烟丝厂购进已税烟丝200吨,每吨不含增值税单价为2万元。(2)生产领用外购已税烟丝150吨,生产卷烟20000标准箱,当月销售18000标准箱,取得不含增值税销售额31500万元。已知卷烟每标准箱的定额税率为150元,比例税率为56%,烟丝的消费税税率为30%。要求计算该厂3月份的应纳消费税。
某卷烟厂3月份生产经营情况如下。(1)从某烟丝厂购进已税烟丝200吨,每吨不含增值税单价为2万元。(2)生产领用外购已税烟丝150吨,生产卷烟20000标准箱,当月销售18000标准箱,取得不含增值税销售额31500万元。已知卷烟每标准箱的定额税率为150元,比例税率为56%,烟丝的消费税税率为30%。要求计算该厂3月份的应纳消费税。
某卷烟厂3月份生产经营情况如下。(1)从某烟丝厂购进已税烟丝200吨,每吨不含增值税单价为2万元。(2)生产领用外购已税烟丝150吨,生产卷烟20000标准箱,当月销售18000标准箱,取得不含增值税销售额31500万元。已知卷烟每标准箱的定额税率为150元,比例税率为56%,烟丝的消费税税率为30%。要求计算该厂3月份的应纳消费税。
老师,小规模个体户查账征收的年度汇缴中的成本费用中的“税金”这项怎么填写?是按年度财务报表上的税金及附加这栏金额填写吗?小规模包含增值税吗?我们缴纳的增值税要算在里面吗?因为报表上的“税金及附加”显示的一整年附加税金额
老师,汇算清缴可以更正25年的报表吗?我有两张发票没入账?之前申报是交了企业所得税的,这样会不会引起退税?
老师请问下,25年12月重复入账一笔,制造费用加工费,现在冲的话是直接记以前年度损益调整,贷供应商吗?这样行不行?
公司投资公司,转投资款时备注要注意什么?
应付账款金额是1万,然后跟对方谈判后,只需要付7千,剩下的3千不用付了,这个3千是让它就留在账上,还是把它冲掉呢
老师,我想问下,常说的个体,一般就是开商店,小卖部,这就是和公司的区别
老师,营业外支出-税收滞纳金50元。个体户查账征收的年度汇缴中的成本费用中的“其他支出”可以填写50元?不填写的话,b表的利润总额不等于年度财务报表的上的利润总额
老师你好,当月应收账款56万,当月就收回全部款项,那么现金流量表中,销售产生的现金流量多少,支付税费多少,怎么列示
老师你好 请问端州企业与四川成都,合同确认。四川两天都没有看到合同确认入口。需要常规确认合同吗?
老师,个体户查账征收的年度汇缴中的成本费用中的“税金”这项怎么填写?是按年度财务报表上的税金及附加这栏金额填写吗?
销售环节缴纳消费税是(4563/1.13%2B7500)*36%%2B0.5*150=4228.70 可以抵扣消费税是(400%2B850)*30%=375 计算卷烟厂2020年应缴纳的消费税4228.70-375=3853.70