同学你好 这个可以的 分开两行就可以
3.甲公司为增值税一般纳税人,主要开展商品销售业务,原材料采用实际成本核算。2020年12月该公司发生有关应收款项的经济业务如下:(1)2日,因经营范围转型,向乙公司销售原材料一批,其成本为26万元,开具的增值税专用发票上注明的价款为30万元,增值税税额为3.9万元,款项尚未收到;当日材料已发出并符合收入确认条件.写出相关分录
宝丰机械制造有限公司于2019年6月10日申报5月份的增值税。5月份发生具体业务如下:①8日,接受恒天机械有限责任公司委托,自行购买材料为其加工一批产品。购买材料取得增值税专用发票上注明价款1000000元,税额130000元。②10日,向恒天机械有限责任公司提交所委托的产品,开具的增值税专用发票上注明价款2000000元,税款260000元,货款尚未收到。③4日,接受向天机械制造有限公司委托加工一批产品,主料由宝丰机械提供,向天机械提供辅料。提交产品时,开具的增值税专用发票注明价款100000元,增值税税额13000元,货款已收存银行。④18日,销售生产过程中产生的纸张边角废料,取得含税收入5650元,开具增值税普通发票。⑤20日,购买其他材料,取得的增值税专用发票上注明价款300000元,税额39000元。提货时取得货物运输公司开具的货物运输业增值税专用发票票面注明价款20000元,税额1800元。货款和运输费用均通过银行存款支付。⑥30日,月底盘点发现,成本5000元的库存材料因保管不善而受潮霉烂所涉及增值税专用发票均已经过税务机关认证。要求:计算木月请缴纳的增值
宝丰机械制造有限公司于2019年6月10日申报5月份的增值税。5月份发生具体业务如下:①8日,接受恒天机械有限责任公司委托,自行购买材料为其加工一批产品。购买材料取得增值税专用发票上注明价款1000000元,税额130000元。②10日,向恒天机械有限责任公司提交所委托的产品,开具的增值税专用发票上注明价款2000000元,税款260000元,货款尚未收到。③4日,接受向天机械制造有限公司委托加工一批产品,主料由宝丰机械提供,向天机械提供辅料。提交产品时,开具的增值税专用发票注明价款100000元,增值税税额13000元,货款已收存银行。④18日,销售生产过程中产生的纸张边角废料,取得含税收入5650元,开具增值税普通发票。⑤20日,购买其他材料,取得的增值税专用发票上注明价款300000元,税额39000元。提货时取得货物运输公司开具的货物运输业增值税专用发票票面注明价款20000元,税额1800元。货款和运输费用均通过银行存款支付。⑥30日,月底盘点发现,成本5000元的库存材料因保管不善而受潮霉烂所涉及增值税专用发票均已经过税务机关认证。要求:计算木月请缴纳的增值
宝丰机械制造有限公司于2019年6月10日申报5月份的增值税。5月份发生具体业务如下:①8日,接受恒天机械有限责任公司委托,自行购买材料为其加工--批产品。购买材料取得增值税专用发票上注明价款1000000元,税额130000元②10日,向恒天机械有限责任公司提交所委托的产品,开具的增值税专用发票上注明价款200000元,税款260000元,货款尚未收到。③4日,接受向天机械制造有限公司委托加工一批产品,主料由宝丰机械提供,向天机械提供辅料。提交产品时,开具的增值税专用发票注明价款100000元,增值税税额13000元,货款已收存银行。④18日,销售生产过程中产生的纸张边角废料,取得含税收入5650元,开具增值税普通发票。⑤20口,购买其他材料,取得的增值税专用发票上注明价款300000元,税额39000元。提货时取得货物运输公司开具的货物运输业增值税专用发票,票面注明价款20000元,税额1800元。货款和运输费用均通过银行存款支付。⑥30日,月底盘点发现,成木5000元的库存材料因保管不善而受潮霉烂。所涉及增值税专用发票均已经过税务机关认证。要求:计算木月请缴纳的增值税
你好,公司是主营做制造的,其中还经营钢材废料的买卖,如果本月公司买了废料,别人开了专用发票,其中增值税进项为50000,另外公司卖出废料的时候,开的专用发票增值税销项30000,剩余20000能用在卖其它制造的主营业务产品开的专用发票上嘛
现在的工程行业的外经证的取得方法是怎样的?
老师,小规模这种做账可以吗?还是说在主营业务收入下面,增加一个“应交税费-应交增值税”?
老师新的所得税里面应付职工薪酬,福利费我原来都是直接做到管理费的怎么一笔科目给调到应付职工薪酬
老师您好,咨询个问题,甲乙双方签订工程施工合同,乙公司承建甲公司办公楼及员工宿舍楼,由国网电力公司将用电发票开给甲公司,甲公司再按合同价给乙公司开具用电发票。甲公司收到国网公司开的电费发票时,按照业务部门提供的用电量统计表计入工程项目和成本费用,而乙公司负责的办公楼和宿舍楼用电量在一起了,所以甲公司核算时计入在建工程-待摊支出,请问这种做法有问题吗?另外国网开的是专票,建设宿舍楼用电正常不能做进项抵扣,这种情况进项税转出应该如何计算呢?
@董孝彬老师 我们是一般纳税人销售板材并提供工装。请问开发票可以按建筑服务9%开票吗?属于装饰服务吗?
老师,请问小规模纳税人开专票是按1%还是3%开的,开专票无论多少金额都得交增值税吗
厂房整体抵押给担保公司3000万,自己公司向银行贷款1500万,担保公司担保,还有1500万替其他3个公司担保1500万,也是担保公司担保,这个可以吗?是不是不用做二押三押,整体抵押也是可以的
@董老师 您在线吗?有问题想联系您。
所得税季度申报,工资薪金以及实际发放的工资,数据是填1-9月还是7-9月?
老师,可以告诉我怎么注销吗?我要知道的是步骤?
老师什么是分开2行
同学你好 就是不要一块合计开 分开开两个编码
废料和商品没开在一张发票上, 老师我的意思是买废料的进项税(废料不经过加工,不参与制造商品,纯属买卖)能用在销售制造的商品的销项税上嘛
同学你好 对的 这个可以的