老师您好，我是购买方，专票已认证抵扣并做账，现在需要退回重开，我已开具红字信息表给销售方，收到负数发票后，我都需要怎么操作？

转出分录怎么做

 你之前分录   做什么分录的。 发了看  

付款时是借：管理费用 应交税金（进项）贷：银行存款

 借管理费用  贷进项税转出 ；   

收到负数发票怎么做分录

我要增加一个2级科目进项税转出吗

  借管理费用负数金额； 贷银行存款负数金额   

这个分录是收到负数发票要做的分录吗

我收到负数发票需要认证吗

我收到负数发票后直接做冲红的分录，不用再进项转出了吧

进项税转出是三级科目哈 ；        除非你 没有认证 就不用转出   

我在哪个科目下加进项税额转出

你好； 应交税费- 应交增值税 -进项税转出  

我已收到负数发票，怎么做分录

  借管理费用负数金额； 贷银行存款负数金额    

不是还要进项转出吗，写在一个分录里

你好； 你先去做转出 ；      

我付款时做借：管理费用，转出时还借：管理费用，不是管理费用重复了吗

 你是不是第一次做转出分录 ；     比如管理费用100  ；  进项税13；     银行存款113  ； 开了红字信息表 ；  借管理费用13 贷  应交税费-应交增值税-进项税转出 13 ；   收到红字发票 ：借管理费用-113 贷  银行存款 -113  

我收到负数发票需要认证吗