演示账套

金税盘280元缴盘全部抵扣，小规模纳税人和一般纳税人怎么账务处理？

2022-11-16 21:15

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-11-16 21:19

您好借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税-减免税款贷：管理费用

快账用户7374 追问 2022-11-16 21:20

减免税款之后怎么结转扣除

齐红老师解答 2022-11-16 21:53

借：应交税费-未交增值税或应交增值税（小规模）贷：应交税费-应交增值税-减免税款

快账用户7374 追问 2022-11-16 21:55

一般纳税人呢

快账用户7374 追问 2022-11-16 21:57

如果当月进项大于销项的情况下如何处理

齐红老师解答 2022-11-16 21:58

进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提

您好借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税-减免税款贷：管理费用

2022-11-16

借管理费用办公费贷银行存款需要全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用，办公费负数

2022-05-24

小规模纳税人金税盘280元可以抵扣增值税。

2023-10-09

你好分录都是一样的只是一般纳税人做到三级科目小规模做到二级科目就行金税盘和报税盘共480元的账务处理：购入金税盘和报税盘时，支付技术维护费时，　　借：管理费用 280 　　　　贷：银行存款/现金 280 抵减增值税税额，　　借：应交税费——应交增值税（减免税款） 280 借：管理费用 -280

2021-12-07

你好，要当时就要填进申报表里，没有抵扣没有关系的。但是现在一次性填这个发生额可能申报不了。如果可以填的，那么是可以抵减的

2020-12-16

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