借应交税费增值税加计扣除,贷,营业外收入 需要抵扣,借应交税费未交增值税,贷,应交税费增值税加计扣除。
老师,增值税加计抵减10%,是不是在附四表里的一般项目加计抵减里填写?我们1-4月份没有享受这个政策,税局老师让我把1-5月份的进项乘以10%,全都放在5月申报,这样的话,我怎么填写呢?上面有期初,本期发生,本期调减,本期可抵减,本期实际抵减,5月的进项大于销项,不需缴税?
8月增值税销项1488.67,进项32.08,是不是属于销大于进,这个分录我会做,但是我上个月不想交税,就把之前5.6月的没抵扣的税额,没抵扣的全部计入到转出未交增值税里面了,这次就抵扣了1560.87,增值税申报表就留底了72.2,这个分录怎么做呢,
老师,我想问下就是我们公司符合加计抵扣进项15%,申报表附件四把之前月份未加计的放期初余额里面了,可用于后面抵扣进项,这个怎么做分录,以后每个进项可加计15%的进项怎么做分录?谢谢
老师,加计抵减的会计分录具体怎么做(之前都没有,上月申报时跳出来可以补以前年度的加计抵减,然后申报了,一共是60多万,我们本月进项税额小于销项税额,需要交3万多的增值税,我刚申报完增值税因有加计部分可以抵减税一分没交,但是增值税主表没有体现,只有附表四有数据)这种情况该怎么做分录
老师,先进制造业加计抵减第一期:前面几个月合计的进项5%加计抵减额有10万,当期应交增值税3万,加计申报表余额7万,当期抵减后不用缴纳增值税,那就当期这个加计抵减业务要怎么做分录啊
老师,箱包销售缴纳买卖合同印花税吗
老师,一般纳税人公司这个季度没有业务,那申报的资产负债表怎么填呢
企业执行企业会计准则,2024年收到个税手续费返还1000元未申报增值税,2025年6月更正申报了2024年增值税56.60元。2024年收到个税手续费1000元时全额计入了其他收益,2025年6月补交更正申报的增值税56.60元后,实际计入其他收益的应该是1000-56.60=943.40。因更正申报后,2024年增值税增加了56.60元,导致利润表中主营业务税金(计提的附加税费10%)也增加了。请问更正申报个税手续费返还增值税后,年报资产负债表和利润表分别修改哪几个科目?
老师 出售自己使用过的固定资产 不是3%减按2吗 为啥都用1啊
老师,请问税务系统财务报表只需要3个月出一次吗,做账是每个月都出是吗
老师,资产负债表的未分配利润等于利润表的哪个数据?
公益性公墓建设项目已经出审计报告,这个记什么会计科目?借:开发成本 贷:银行存款 完工后转开发产品?怎么算完工?正式的评估报告?还是……
建筑公司:我们是专业分包的公司 分包方干活给我们开发票 我们都是以代发工资形式结算 这样可以吗 不走公户 每个项目都是
快账软件只能网址登录吗?
请问有销售收入,但是还没有成本票回来,月末暂估成本的时候分录是怎样的
老师,是这样吗?
可以的,可以这么做的。
老师,那我以后每一步有进项税额的,都要在同一笔下面做多一道分录:借:应交税费-应交增值税-加计扣除 贷:营业外收入 是吗?
是的是的,是这么做的。