增值税是每个月都要结转吗？是按本期发生额结转还是按专票认证系统勾选抵扣后的金额结转

你好，按照认证的进项税额来进行结转的，但是不结转也是可以的，你如果觉得乱的话，最好是结转了，这样比较清楚。

2022-11-18

一、借：应交税费——应交增值税（销项税额）23102.05 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）3936.29 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）18725.76 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）440 二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）3936.29 贷：应交税费——未交增值税未3936.29

2021-05-24

你好，是的，这两个数据是一致的。

2023-04-07

同学你好１.不抵扣勾选就是不能抵扣的进项专票选择这个２.对的３.要转出

2021-01-06

这种处理存在一定风险且不完全符合税务规定的严谨性。一、关于留抵退税后的处理留抵退税后，企业应按照实际经营情况进行增值税的核算。如果单纯为了每月缴纳一定增值税而进行不恰当的账务处理，可能会引起税务风险。税务机关对于留抵退税有后续的监管，若发现企业存在异常操作，可能会进行检查和处理。进项税额转出一般是在特定情况下进行，如用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费等，而不是为了控制缴纳增值税的金额而将留抵税额计入进项税额转出。二、合规的处理方式企业应正常核算进项和销项税额，根据实际业务进行账务处理和税务申报。如果老板希望每月缴纳一定增值税，可以从业务角度考虑，如合理安排采购和销售时间，控制进项发票的认证时间等，以实现较为平稳的增值税缴纳情况，但不能通过不恰当的账务处理来达到目的。

2024-09-04