演示账套

收入结转跟费用结转有错误，资产负债表不平衡

2022-11-21 11:56

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-11-21 11:56

迷你号；有错误的话；这个正常是损益科目自动结转的；你去看看成本费用是否有做贷方去；收入是否有做借方去；导致系统识别不了造成的不平衡

快账用户2754 追问 2022-11-21 11:57

自动的话是收入和本年利润都在借方，然后费用整个在贷方，是正确的

齐红老师解答 2022-11-21 12:02

你好1；你去看看发生的费用和收入借贷方是否有做错了。

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:04

没有，我发的有图片，你瞅瞅

齐红老师解答 2022-11-21 12:06

你好；你去看看你利息收入这笔怎么做的；发来我看看

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:08

发过去没？？

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:08

图片不好发呀，

齐红老师解答 2022-11-21 12:09

你发图片%2B问题一起发；没有看到你的图片；或者你自己手动打分录看看

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:10

借主营业务收入贷本年利润

齐红老师解答 2022-11-21 12:10

利息收入这笔；我要看利息收入这笔怎么做分录的；不是这笔

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:10

借本年利润贷管理费用财务费用

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:10

现在是本年利润负3000多，

齐红老师解答 2022-11-21 12:11

做利息收入那笔分录。你发错了。我要看你做收到利息收入的时候怎么做分录的。是不是做的：借银行存款借财务费用- 利息收入-金额负数；你做贷方利息收入去就会导致你不平

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:11

利息9块钱

齐红老师解答 2022-11-21 12:11

是不是做的：借银行存款借财务费用- 利息收入-金额负数；你做贷方利息收入去就会导致你不平

快账用户2754 追问 2022-11-21 12:13

不是啊，借财务费用贷银行存款啊

齐红老师解答 2022-11-21 12:15

你去看这笔分录是什么业务发生的；我还以为你是利息收入；怎么做的二级科目是利息费用；如果你是手续费银行发生的；不要去做这个明细科目哈；还有就是报表不平有很多原因；如果不是利息费用这笔造成的；你就自查下；比如首先看资产负债表或科目余额表是否平衡，如果不平，肯定有问题。有可能是金额错了，或方向反了，或有些账务处理错误。其次看明细账与总账，如果总账金额与明细账合计一致，则没有问题，反之肯定有问题，逐项核对，找出错误。再次，看报表计算，主要是利润表，计算过程是否准确，有无漏项或多计入情况。最后，账账核对（财务与库存、销售账等）、账表核对（总账与报表、明细账与内部报表）、账实核对（财务账与存货、固定资产等）。