劳务派遣差额征收，必须这样写分录第一张图；不可以根据发票上面不含税金额和税额直接写分录？
你好，没有看到你的图片。
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A公司是购买方收到一张专票，发票内容是融资租赁*租金第22期，A未付款，不含税金额10万，进项税1.3万，总额11.3万。这张收到的发票上写的融资租赁*租金第22期是什么意思，是设备租金分期支付么？只就财务拿到的这张票和数据，能写下具体会计分录么？
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劳务派遣差额征收，必须这样写分录第一张图；不可以根据发票上面不含税金额和税额直接写分录？
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老师。我们是小规模劳务派遣公司，增值税是按简易征收5个点。就是我填那个增值税申报表，填万里面有扣除额什么的，主表显示的销售额是差额后的。然后我企业所得税表按开票统计的不含税销售额确认收入，那我企业所得税申报表上面的累计全年收入不是跟增值税表上的收入不一样吗，企业所得税上的收入是我所有不含税的收入，可以扣除的差额部分就是派遣人员的社保工资做入成本里面这样对吗
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收到一张专票，上面开票信息里面商品第一栏填写的正数价和税，第二栏又填写了一个负数的金额跟税费，这个是不是利用现金折扣？分录是怎样的？
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老师，截图1写清楚了，主要问题是涉及分包的附表一第八列不含税金额要怎么填写？很多老师说是系统自动带出来，直接第七列除以1.03，我不这么认为，因为超过30万，专普票都要缴税，主表第一行等于二加三行，第二行填写专票金额是扣除分包后金额，第三行普票是填写1%销售额，如果附表一扣除表直接按上面直接除以1.03，那么主表第二行和第三行该如何分配填写？会有差额，老师可以计算一下再回答我！！
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你好，老师，请问一下，24年暂估原材料10万，24年结转成本10万，25年收到8万发票 冲24年暂估10万了，然后重新做一笔蓝子分录 8万，那原材料借方出来负数 2万 要怎么做分录
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粤公网安备 44030002003870号
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老师看图片
你好，你也可以把应交税费、应交增值税销项改成应交税费简易计税，这个销量的减税额可以改成应交税费简易计税 不能直接根据金额、税额填写的。
为什么不能直接根据金额税额写
那这张发票老师教我一下分录吧
应该是没有看懂它的原理 借银行存款贷主营业务收入，这里的金额是价税合计的除以1.05He，你账上的主营业务收入不一致，因为你需要填写扣除项目的，这个是收入减去成本除以1.05乘以5%，按照这个来交税的 直接按照他的发票的不含税金额和税额来做的话，账上和申报的数据就不一致了。
账务处理必须按照总的收入不含税写分录，再写扣除部分不含税写分录
是的是的，是这么做的。