老师，请问公司内帐，一直没有交租金，只有每个月计提费用，现在一次支付多个月租金，业主有价格优惠。那我已经计提的租金要如何冲减？

你好，当时是借管理费用贷其他应付款这么做的吗？如果是的话，借其他应付款贷银行存款，借其他应付款借管理费用负数红冲之前多的

2022-11-23

你好，可以先暂估入账，用科目过渡下借;管理费用贷;应付账款-暂估

2024-04-03

你好；那你是个人账户去支付的话；去开公户然后去情况说明才行的

2022-09-26

这种情况下，建议每个月进行房租计提。按照权责发生制原则，企业应在费用实际发生的期间进行确认，而不是在支付款项或收到发票时确认。虽然办公室租赁费尚未支付且未收到发票，但公司在 1 月到 3 月已经实际使用了租赁的办公室，产生了相应的费用，所以需要每月计提房租，计入费用和其他应付款。这样可以更准确地反映企业的财务状况和经营成果。具体账务处理如下：每月计提房租时（假设每月房租为x元）：借：管理费用 —— 租赁费 x 贷：其他应付款 —— 房东 x当实际支付房租并收到发票时：借：其他应付款 —— 房东（累计计提的房租金额）贷：银行存款等（实际支付的金额）如果等到支付时再一次性做这几个月的租金，会导致费用确认不及时，使得前期的财务报表无法真实反映企业的经营成本和负债情况。而且，一次性计入费用可能会对支付当月的利润产生较大影响，不符合会计核算的配比原则和及时性原则。关于发票问题，虽然对方暂未开票，但你可以与对方沟通，说明会计核算的要求，尽量让对方按时提供发票。如果对方确实无法按时开票，你也应先进行计提，待收到发票后将其附在相应的记账凭证后面即可。

2025-03-25

借：管理费用 - 租金 1483.87 贷：其他应付款 - 公司A 1483.87 借：其他应付款 - 公司A 12000 贷：银行存款 12000 31-17%2B1=15天 1000/31*15%2B1000是这样计算的数据

2025-05-12