你好, 如果是会计和税法都认可的,应交所得税 如果是会计认可,税法不认可,递延所得税

计提递延所得税资产的时候,一般是借:递延所得税资产 贷:所得税-递延所得税费用,做完这笔分录之后还需要把这笔所得税-递延所得税费用转入到应交税费-企业所得税科目嘛,比如借:所得税-递延所得税费用 贷:应交税费-企业所得税,把所得税-递延所得税费用科余额调整为0嘛
老师,递延所得税对应科目什么时候是所得税费用,什么时候是留存收益?
在递延所得税当中,对方科目什么时候用所得税费用,什么时候用应交税费—应交所得税?
日后调整所得税时,什么时候用递延所得税,什么时候用应交所得税呢
老师好,日后调整事项什么时候用应交税费 什么时候用递延所得税
包装纸之前做费用已入账,多种包装纸混起来,也分不清单价,现在要处理掉,直接在线上店铺售卖,应该如何做入库,账务成本费用怎么处理
老师,琪我学习长期股权投资,有一个按公允价值的来计量的老师,麻烦问下,公允价值是个啥意思?还有资产损益是个啥类下的科目呢?
请问服务收入,员工工资作为成本,我可以2.3.4月计提劳务成本-工资,然后5月再把2.3.4.5计提的劳务成本结转为主营业务成本吗。因为5月份才有收入
请问收入是服务,那提供这笔服务收入的员工,工资可以作为成本,那公司给他购买的社保也可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
直播间送粉丝的产品怎么做分录?谢谢老师
请问收入是服务,员工工资和社保可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
公司有三个部门,两个盈利部门,一个办公室后勤,领导问房租按多少比例分摊,老师有建议吗
请问小规模1.2.3月分别有收入,成本我可以一起做到3月吗?还是每个月都要做成本
应收会计 应付会计 费用会计,在国企财务共享中心哪个更有价值和发展前景,为什么
建筑服务预收款,不征税的发票,后期开正式发票后,前边开的不征税的发票还需要红冲吗?
老师,能不能详细说一下
其他知识点都还好,就这个搞不清
只是说这里的情形,你在判定他到底是用应交所得税还是递延所得税的时候,你就参考前面两个标准。就比方说你调整的是一个折旧金额,这个折旧金额会计和税法他都认可这个金额,那么就是应交所得税。再比方说,你调整的是预计负债,那么这个预计负债税法上它是不允许扣除,不认可的,那这种就是调整递延所得税。