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某工厂为增值税一般纳税人,2019年6月生产销售柴油1000吨,每吨2500元;生产销售汽油1500吨,每吨3000元。该厂用50吨柴油兑换30吨食用植物油用于职工福利;当月购进生产用原料,收到增值税专用发票上注明的税金为1000000元,原材料已入库。计算单位换算标准:汽油1吨=1388升;柴油1吨=1176升。要求:计算本月该厂应当缴纳的增值税税额与消费税税额。

2022-11-26 21:47
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齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-11-26 21:50

增值税(1000×2500+1500×3000+50×2500)×13%-1000000×13% 消费税(1000+50)×1176×税率+1500×1388×税率

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增值税(1000×2500+1500×3000+50×2500)×13%-1000000×13% 消费税(1000+50)×1176×税率+1500×1388×税率
2022-11-26
稍等,我马上把完整答案传上来
2022-11-26
您好,这个是全部的吗
2023-10-09
增值税(1000×2500+1500×3000+50×2500)×13%-1000000×13% 消费税(1000×1176+1500×1388+50×1176)×消费税率
2022-11-22
当月可以抵扣 进项税是1000000 当月销项税是(1050*2500%2B1500*3000)/1.13*13% 应交增值税是销项税-进项税
2022-11-14
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