六、居民企业甲2019年当年仅有一笔发生在11月的符合公益性捐赠条件的慈善捐赠130万元，在2020年年初对2019年所得税汇算清缴时，得知该企业年度会计利润900万元，无其他纳税调整金额。该企业2020年度发生公益性捐赠200万元，2020年年度会计利润1000万元，无其他纳税调整金额。①请分别计算2019、2020年捐赠扣除限额，应纳税所得额，结转至以后年度扣除的公益性捐赠额；②假设2020年实际捐赠100万元，请计算2020年捐赠扣除限额，应纳税所得额，结转至以后年度扣除的公益性捐赠额

热门问答 更多>

• 费用类的科目需要用往来科目过渡吗？

• 老师，专票已发出红字确认单，对方也确认了，然后再怎么开红字发票

• 应收账款余额是销项税额，月末做了结转。 这一笔要怎么冲销

• 债券投资和其他债券投资，在外币折算这一章作为货币，为什么在非货币性资产交换在补价小于25％时候，却作为非货币性资产了？

• 老师我单位是粮食局单位国企，单位把单位的土地打埂，浇水、等承包给承租方，这种费用咋样做账

• 老师好，请问一下，我二季度已经交了13万的所得税，一季度交了418984.97元。现在更正二季度的所得税表，这个已交所得税中没包含二季度的13万？我该如何处理？我应该补缴的是984868.12-418984.97-130000万

• 老师好，一般纳税人，装修服务开票开几个点？

• 小规模纳税人一个季度开票金额是1015938.88收到发票金额是1321516.72季度结转成本的时候结转多少合适？判断的依据是什么？

• 老师您好，行政复议这一节里申请人举证责任里认为被申请人不履行法定职责的，这段话里不履行法定职责是指什么？

• 老师你好，广告业文化建设费是怎么计税的，能举例说明一下吗？