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你好老师税控盘维护费分录和报税申报表抵稅如何做

2022-12-05 15:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-12-05 15:20

您好借：管理费用贷：银行存款借：应交税费-应交增值税-减免税款贷：管理费用打开《增值税减免税申报明细表》申报表；在报表的减税性质代码及名称中，选择减免条款“购置增值税税控系统专用设备抵减”，并在减税项目的本期发生额中输入金额280元；

快账用户4742 追问 2022-12-05 15:23

那这个税款当月就可以抵减了吗？抵减时怎么弄

齐红老师解答 2022-12-05 15:29

是的没错，是这样的

齐红老师解答 2022-12-05 15:30

借：应交税费应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税-减免税款

快账用户4742 追问 2022-12-05 15:32

申报表填写如何填写

齐红老师解答 2022-12-05 15:38

打开《增值税减免税申报明细表》申报表；在报表的减税性质代码及名称中，选择减免条款“购置增值税税控系统专用设备抵减”，并在减税项目的本期发生额中输入金额

2022-12-05

你好，这个是全额抵扣的。如果是一般纳税人按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费—应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”科目。申报表上的体现，请看图片

2022-07-13

借管理费用、办公费，贷银行存款，需要抵扣的时候，借应交税费、应交增值税减免税款，借管理费用、办公费负数

2023-08-23

学员你好，直接做到进项税额或者已交税金里面，这样计算的时候就会抵扣。借：应交税费-增值税-进项贷：银行存款

2022-01-14

你好，选择减免性质9914，然后在本期发生额填写280，实际抵扣金额填写48

2022-07-02

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