请问老师，收到2021年特许权使用费专票，进项税冲减2022年的特许权使用费对吗？
同学你好 进项不抵扣吗
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请问老师，2021年计提销售费用-特许权使用费90万，2021年已经关账，领导说提太多了，让我在2022年3月份做一个费用的冲减：借：销售费用-特许权-50万，然后让我在做2021年所得税汇算清缴的时候调增40万，请问老师能这样处理吗？
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请问老师，2021年冲减以前年度多计提的特许费800万，借：销售费用-特许费-800 贷：其他应付款800。请问老师这800万以前年度所得税汇算清缴时调增处理过，请问2021年所得税汇算可以调减吗？
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老师您好，请问特许权使用费年度是要并入个人综合收入扣除个税的是吗？ 如果特权权使用费是200万，预缴32万，汇算清缴时应该怎么算？
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请问老师，收到2021年特许权使用费专票，进项税冲减2022年的特许权使用费对吗？
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老师，个人Ip使用费是不是记特许权使用费？年200万，可以分摊到每个月吗？还是需要一次性扣缴纳所得税？
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师政府基金预算单位的银行利息，要交财政嘛
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老师，我公司是小规模纳税人，我25年成本数据要在26年3月才能弄出来，成本发票要在26年才开，25年的成本款也是在26年付的，这样的话，这张26年开的成本发票可以在25年税前扣除？
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老师你好 我们是一般纳税人木材公司，从农民手上收购木材然后销售出去，收到农民代开的木材发票，这个能抵多少个点的增值税呢？企业所得税怎么交？
粤公网安备 44030002003870号
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抵扣了进项
图片分录借进项税 冲减2022年的特许权使用费呀？但是发票开的是2021年特许权使用费的发票
这个直接 借费用科目 借进项 贷银行存款
请问老师，借2022年费用负数对吗
同学你好 你收到蓝字发票为啥是负数
比如账面2021年，借：销售费用-特许费10600元（因为没有收到发票，按照价税合计的数），贷 其他应付款10600元。2022年初收到发票支付账款 借 进项税 600 借 销售费用-600。特许权使用费还没有支付，只是收到2021年发票而已
跨年的发票你直接计入就可以了