老师，请问上月开出的发票，这个月红冲了，要怎么入账？

是红冲后又重新开了，该怎么入账

正数发票正常做账就行了

还是先把红冲的做负数，再把重新开的正常做账？那这个月重新开的还要交税吗？

一正一负就不再需要交税了

先做负数的再做正数的

请问老师，上月开的普票，本月红冲，然后开的专票，这个要重新交税吗？

这个是不需要交税的

老师，我们是建筑公司，开发票单位，数量，单价要不要必须填？

是的，这些按理说都是需要填写的

不写有没有关系？不写在税务上这张发票有没有用？

不写原则上是不能使用的

那发票如果跨年红冲，怎么入账？汇算清缴怎么申报？

跨年的直接冲减当年的收入就可以没有区别。

就还是先做负数，再做正数收入？

对的，这个做账的顺序一样的

好的，谢谢老师