你好老师，一家小规模商贸公司，让代开了发票，你帮我看看怎么做会计分录

就是这种的

因为口罩原因，他是异地代开的

他这个好像还没有收到货款，开了这个发票后对方才打款过来

你好，你们单位是哪一方的？

他的运费和水泥都是分开开具的发票

如果没有收到货款时：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费应交增值税

我们单位是购买方：富锐商贸公司

老板代开的进项发票

那不对，我刚才给你写的那个是以销售方的名义做的，你应该是 借库存商品贷银行存款或者是应付账款，这个运费和水泥一块做，库存商品里面你们买来销售的吗？

老板开的是购买了山东东营那边的水泥，然后还有运费，

水泥和运费一块做库存商品里面如果你买来销售的。

我们单位是富锐商贸公司，这个水泥最后是要卖出去的，

那运费和水泥的会计分录写一起吗？

老板代开发票后，没有银行回单，不影响吗？

做账的话，我是不是还要问老板要银行回单？

那就是运费和水泥做一起借库存商品，贷什么？老板没有给我银行回单

没有回单岂不是xukai？

我是小白，麻烦老师帮忙答疑一下，是问老板要银行回单吗？那没有总不能一直挂应付账款吧？

没有银行回单实际有业务吗？提供运输单不就可以啦？个人垫付的，或者是你们单位没有付款的，挂着应付账款可以的，如果个人垫付了，需要出一个委托书，委托个人付款的证明，个人支付的证明。

那这个代开应交税费应交增值税是多少啊？

他是小规模公司

不要缴纳增值税的，免的。

老板没有付款凭证……

那我怎么办？怎么做账？不能一直挂应付账款吧

没有付款，一直挂着应付账款，你做其他的也不合理。

对呀！所以老师看看我应该是给老板怎么说？

你说这个钱是怎么支付的？一直没有付款吗？什么时候付款？

我刚刚问了，他应该是先开了发票，等销售出去这批水泥，买方付款后再付这笔给东营公司。

这款只能挂账，没有支付的就得挂

好的，谢谢老师！