老师你好，请问建筑行业当月预缴但是没有开工程款发票，第二个月要退税，当月的凭证咋做
借应交税费、预交增值税附加税，贷银行存款退回来做相反的。
-
Q
老师，建筑行业本地工程，收到预收款是不是不需要计提预缴税款，因为可以次月缴纳，第二个月按照正常流程销项减进项交税就行了，异地工程需要当时缴纳，需要计提预缴税款么
-
Q
老师你好！我这是建筑行业，当月开了一张192299.7的工程款发票，当月需按发票金额的2.5%预提增值税，这边需要开多少进项税发票？这个怎么计算呢？
-
Q
老师你好！我这是建筑行业，当月开了一张192299.7的工程款发票，当月需按发票金额的2.5%预提增值税，这边需要开多少进项税发票？这个怎么计算呢？
-
Q
老师你好，我问下，建筑业小规模纳税人在外地有工程项目，当月开票就开了2、30万，需要开具外经证做外地预缴吗？有开票没超500万不用预缴那一说吗？
-
Q
老师你好，请问建筑行业当月预缴但是没有开工程款发票，第二个月要退税，当月的凭证咋做
热门问答 更多>
-
转给法人的报销款，回单上备注成还款了，这样有没有问题
-
这个月能开上个月的发票吗
-
帮别人代理记账，公司规模小，没啥太多业务，也没什么人，记账凭证主管审核出纳制单都要有名字吗公司就6.7个人都生产的。
-
个税利润总额20365.25，应缴纳经营所得税是？
-
个税利润总额20365.25，交经营所得多少？
-
老师，餐饮公司，早餐餐标10块，午餐20块，现在知道每个月成本20000，总共用餐人数是2000，早餐1000人，午餐1000人，单人单量成本是20000/2000吗，还是用分配系数，分配出早餐成本和午餐成本，再分别除以早餐人数和午餐人数
-
什么是无票收入，指的是对公的还是什么
-
请问小规模纳税人销售收入超过30万和没超过都怎么记账？
-
现在个人可以开公司抬头的电话费，但备注栏会写个人姓名以及电话号，开这样的发票如何写会计分录？如果是个人抬头的电话费发票，如何写会计分录？
-
我们公司系统里面的入库和实体仓库里的东西不一致，入库有时候会晚一些，在做销售出库单的时候就会有一部分东西没有从系统里面过，我做账是以发票来做的，收入是正确的。今天意识到了有一部分东西没从系统过导致没有核算成本，应该怎么处理这个问题呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师我们预缴的都这样做，每个月，这样做合适吗
是的，可以这么做的。
那有作废的咋做，我这样做，然后下个月再全部冲一下还是
退回来再做相反的分录。
也要做这么长？
需要做这么长的 你这个计提的可以不用做。 只需要做缴纳的就行。
哪步算计提的呢
第一个分录就是的。