朴老师 老师之前咨询的这个问题 代收代付关税入主成本，但是有个同事说通过应交税费这个科目做税金往来扣减就可以，但是我们收客户的钱也只是大概一个值 和实际扣减会存在差额，要是通过应交税费这个科目的话就会有余额长期，这个是不是有点不妥

老师，有一个问题就是有一家客户每个月给一个劳务员工的工资实发是16800，可是当时我这边没和他对接清楚，做的是税前收入是16800，扣个税每月2688，实际到手其实应该是14112，但最近和客户沟通了这件事，客户意思他还是想保持原样，就是他按实发16800，我申报还是按他税前16800申报，因为反正个税本身就是客户自己代扣的，他也没让员工扣，所以我这个账目要怎么做怎么调比较好，不然我这申报的和他做的对不上

请问您教我的这个分录整套业务做完后能在科目余额表里或者项目明细表里查到此项目的余额嘛？这样我好给人家对账，就是一个月下来，可以看到项目差我或者我差对方，还有成本是否差，如果这个月我这个项目我没有开票那这个成本不就增大了吗，因我公司还有自己经营的项目，所以我要在内账里面真实提现我的收入和成本。因挂靠项目我的真实收入是进账了扣除税费管理费剩下的打给对方，对方根据我开票金额减去W的管理费后找成本票来冲减开票收入。所以按往来来挂账，在科目余额表里就看不到这个项目的余额情况，如果我不挂往来只挂挂靠人进出，那成本这边又怎么挂也在余额表里不能直观查看项目情况

朴老师 老师之前咨询的这个问题 代收代付关税入主成本，但是有个同事说通过应交税费这个科目做税金往来扣减就可以，但是我们收客户的钱也只是大概一个值 和实际扣减会存在差额，要是通过应交税费这个科目的话就会有余额长期，这个是不是有点不妥

老师您好，我刚和前任会计交接完，有4个问题，请问：1、比如说去年的成本票，因为跨年我没法做成本了，那么相应的进项税也就也就无法抵扣了。是吧？ 2、只有以前会计做了成本，且借方：应交税费-应交增值税-待认证进项税额。只有这样，后期我才能去抵扣进项是吧？否则以前年份的发票对我来说就是废的是吧？ 3、比如说主户，截至目前一张票没开，我收了认为合理的月份的成本票，目前进项税额加在一起是700多块钱，我是不是需要提醒主管本月先不要开票了，因为开票就意味着要交增值税了。（进项太少）谢谢老师

找朴老师解答一下问题 前几天向你咨询过,进项不足的问题,就是销项收入高,进项少,进项少原因材料成本低,进项票不够抵扣,会多交增值税,企业所得税,造成税负高 我向老板提出了这个问题,老板就说买票或让供应商将价格开高,我说不管怎么样方式都有风险 然后,我提议说能不能销售收入降下来,少收入,少开票,进项票就不会缺那么多了,老板说都行不通,客户是要做出口退税,还有这个价格也是我们这边报价过去的,客户按我们报过去的价格加大10%给到了我们,老板问我这10%能不能抵掉我们所交的税 我的问题是客户加大给我们工厂的10%,能不能满足材料成本,人工成本,制造费用,各种税费,这个应该怎么倒推算才是合理的